原標(biāo)題:研奧股份:2021年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
關(guān)于研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與使用情況
鑒證報(bào)告
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
北京注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)
業(yè)務(wù)報(bào)告統(tǒng)一編碼報(bào)備系統(tǒng)
| 業(yè)務(wù)報(bào)備統(tǒng)一編碼： | 110101562022811012026 |
| 報(bào)告名稱： | 關(guān)于研奧電氣股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告 |
| 報(bào)告文號： | 致同專字（2022）第371A008608號 |
| 被審（驗(yàn)）單位名稱： | 研奧電氣股份有限公司 |
| 會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱： | 致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） |
| 業(yè)務(wù)類型： | 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì) |
| 報(bào)告意見類型： | 無保留意見 |
| 報(bào)告日期： | 2022年04月25日 |
| 報(bào)備日期： | 2022年04月25日 |
| 簽字人員： | 王傳順(370100010003),李滿(110101300916) |
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目 錄
關(guān)于研奧電氣股份有限公司 2021年度募集資金
存放與使用情況鑒證報(bào)告
研奧電氣股份有限公司 2021年度募集資金
1-7
存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國北京 朝陽區(qū)建國門外大街 22號
賽特廣場 5層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況
鑒證報(bào)告
致同專字（2022）第 371A008608號
研奧電氣股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的研奧電氣股份有限公司（以下簡稱 “研奧股份”或“公司”）《2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》（以下簡稱 “專項(xiàng)報(bào)告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務(wù)。
按照《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2022年）》的要求編制 2021專項(xiàng)報(bào)告，保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是研奧股份董事會(huì)的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對研奧股份董事會(huì)編制的 2021專項(xiàng)報(bào)告發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101號—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對 2021專項(xiàng)報(bào)告是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證工作中，我們結(jié)合研奧股份實(shí)際情況，實(shí)施了包括了解、詢問、抽查、核對等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證意見提供了合理的基礎(chǔ)。
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，研奧股份董事會(huì)編制的 2021專項(xiàng)報(bào)告符合《上市公司監(jiān)管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2022年）》有關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引的規(guī)定，并在所有重大方面如實(shí)反映了研奧股份2021年度募集資金的存放和實(shí)際使用情況。
本鑒證報(bào)告僅供研奧電氣股份有限公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會(huì)計(jì)師
（特殊普通合伙）
中國注冊會(huì)計(jì)師
二〇二二年 四 月二十五日
中國·北京
研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的
專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2022年）》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本公司2021年度募集資金存放與使用情況說明如下：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字〔2020〕3257號文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，本公司由主承銷商國泰君安證券股份有限公司通過深圳證券交易所系統(tǒng)于2020年12月11日采用網(wǎng)上按市值申購向公眾投資者直接定價(jià)發(fā)行的方式，向社會(huì)公眾公開發(fā)行了普通股（A 股）股票1,965.00萬股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣28.28元。
截至2020年12月17日，本公司共募集資金55,570.20萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用5,741.12萬元后，募集資金凈額為49,829.08萬元。
上述募集資金凈額已經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）致同驗(yàn)字(2020)第371ZA00483號《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當(dāng)前余額。
1、以前年度已使用金額
截至2020年12月31日，本公司募集資金累計(jì)投入募投項(xiàng)目800.00萬元，尚未使用的金額為50,577.93萬元（其中募集資金50,576.22萬元，含待支付發(fā)行費(fèi)1,547.14萬元；專戶存儲(chǔ)累計(jì)利息扣除手續(xù)費(fèi)1.70萬元）。
2、本年度使用金額及當(dāng)前余額
2021年度，本公司募集資金使用情況為：
（1）以募集資金直接投入募投項(xiàng)目17,898.76萬元。截至2021年12月31日，本公司募集資金累計(jì)直接投入募投項(xiàng)目18,698.76萬元。
綜上，截至2021年12月31日，募集資金累計(jì)投入18,698.76萬元，尚未使用的金額為31,981.57萬元（其中募集資金31,130.32萬元，專戶存儲(chǔ)累計(jì)利息扣除手續(xù)費(fèi)851.25萬元）。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2022年）》等文件的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定了《研奧電氣股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。該管理辦法于2020年6月15日經(jīng)本公司2020年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，本公司從2020年12月起對募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集資金專用賬戶管理協(xié)議》，對募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保證?？顚Ｓ?。截至2021年12月31日，本公司均嚴(yán)格按照該《募集資金專用賬戶管理協(xié)議》的規(guī)定，存放和使用募集資金。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至2021年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下： 開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲(chǔ)余額
城軌車輛電氣設(shè)備
上海浦東發(fā)展銀行股份
61010078801000005360 生產(chǎn)線智能化升級 1,002,182.46
有限公司長春分行
改造項(xiàng)目
招商銀行股份有限公司 高鐵檢修生產(chǎn)線升
431900098210999 5,995,580.58
長春分行營業(yè)部 級改造項(xiàng)目
興業(yè)銀行股份有限公司
581020100100935643 研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 522,142.32
長春分行
招商銀行股份有限公司
755953148610903 研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 801,364.19
深圳天安云谷支行
中國建設(shè)銀行股份有限
22050147020009000555 補(bǔ)充流動(dòng)資金 594,436.45
公司長春新竹路支行
小 計(jì) 8,915,706.00
現(xiàn)金管理余額 310,900,000.00
合 計(jì) 319,815,706.00
上述存款余額中，已計(jì)入募集資金專戶利息收入851.42萬元（其中2021年度利息收入849.70萬元, 2020年度利息收入1.71萬元,），已扣除手續(xù)費(fèi)0.17萬元（其中2021年度手續(xù)費(fèi)0.16萬元, 其中2020年度手續(xù)費(fèi)0.01萬元），尚未從募集資金專戶置換的募投項(xiàng)目投入0.00萬元。
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年度募集資金實(shí)際使用情況詳見附件1：募集資金使用情況對照表。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
截至2021年12月31日，不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況。
五、前次募集資金投資項(xiàng)目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目對外轉(zhuǎn)讓的情況。
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目置換情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
2021年度，本公司已根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號-創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作（2022年）》有關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的存放與使用情況。
附件：
1、募集資金使用情況對照表
2、變更募集資金投資項(xiàng)目情況表
研奧電氣股份有限公司董事會(huì)
2022年4月25日
附表1：
2021年度募集資金使用情況對照表
金額單位：人民幣萬元
| 募集資金總額 | 49,829.08 | 本年度投入募集資金總額 | 17,898.76 | |||||||
| 報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 | 已累計(jì)投入募集資金總額 | 18,698.76 | ||||||||
| 累計(jì)變更用途的募集資金總額 | ||||||||||
| 累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 | ||||||||||
| 承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 | 是否已變更項(xiàng)目(含部分變更) | 募集資金承諾投資總額 | 調(diào)整后投資總額(1) | 本年度投入金額 | 截至期末累計(jì)投入金額(2) | 截至期末投資進(jìn)度(%)(3)＝(2)/(1) | 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期 | 本年度實(shí)現(xiàn)的效益 | 是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益 | 項(xiàng)目可行性是否發(fā)生重大變化 |
| 承諾投資項(xiàng)目 | ||||||||||
| 1、城軌車輛電氣設(shè)備生產(chǎn)線智能化升級改造項(xiàng)目 | 否 | 11,000.00 | 11,000.00 | 579.15 | 579.15 | 5.26 | 2022年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 2、高鐵檢修生產(chǎn)線升級改造項(xiàng)目 | 否 | 15,000.00 | 15,000.00 | 2,677.18 | 2,677.18 | 17.85 | 2022年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 3、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 | 否 | 6,000.00 | 6,000.00 | 4,542.43 | 4,542.43 | 75.71 | 2023年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 4、補(bǔ)充流動(dòng)資金 | 否 | 8,000.00 | 8,000.00 | 7,200.00 | 8,000.00 | 100.00 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 承諾投資項(xiàng)目小計(jì) | 40,000.00 | 40,000.00 | 14,998.76 | 15,798.76 | 39.50 | |||||
| 超募資金投向 | ||||||||||
| 1、補(bǔ)充流動(dòng)資金 | 9 ,829.08 | 9,829.08 | 2,900.00 | 2,900.00 | 29.50 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 否 | |
| 合計(jì) | — | 49,829.08 | 49,829.08 | 17,898.76 | 18,698.76 | — | — | — | — | |
| 未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因 | 不適用。 | |||||||||
| 項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 | 不適用。 | |||||||||
| 超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 | 適用。公司于2021年1月15日召開的第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意使用2,900.00萬元超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，本事項(xiàng)已經(jīng)2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。 |
| 募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 | 適用。公司于2021年3月15日召開的第二屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于部分募投項(xiàng)目增加實(shí)施主體、變更實(shí)施地點(diǎn)及實(shí)施方式并向全資子公司注資以實(shí)施募投項(xiàng)目的議案》，同意增加全資子公司深圳研奧電氣有限公司為研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施主體，實(shí)施地點(diǎn)由長春市綠園經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)中研路1999號變更為深圳市龍崗區(qū)坂田街道崗頭社區(qū)天安云谷產(chǎn)業(yè)園二期（02-08塊地）11棟2406，實(shí)施方式由“建設(shè)辦公場所”變更為“購置辦公場所”，并由研奧電氣股份有限公司向其全資子公司深圳研奧電氣有限公司注資4,000.00萬元，本事項(xiàng)已經(jīng)2021年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。 |
| 募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 | 適用。公司于2021年3月15日召開的第二屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過了《關(guān)于部分募投項(xiàng)目增加實(shí)施主體、變更實(shí)施地點(diǎn)及實(shí)施方式并向全資子公司注資以實(shí)施募投項(xiàng)目的議案》，同意增加全資子公司深圳研奧電氣有限公司為研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施主體，實(shí)施地點(diǎn)由長春市綠園經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)中研路1999號變更為深圳市龍崗區(qū)坂田街道崗頭社區(qū)天安云谷產(chǎn)業(yè)園二期（02-08塊地）11棟2406，實(shí)施方式由“建設(shè)辦公場所”變更為“購置辦公場所”，并由研奧電氣股份有限公司向其全資子公司深圳研奧電氣有限公司注資4,000.00萬元，本事項(xiàng)已經(jīng)2021年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。 |
| 募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 | 適用。本次募集資金實(shí)際到位前，公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的金額為人民幣504.95萬元，預(yù)先支付發(fā)行費(fèi)用的金額為1,286.76萬元，此事項(xiàng)經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）鑒證，并于 2021 年 1 月15 日出具致同專字（2021）第 371A000059 號《鑒證報(bào)告》。公司于2021年1月15日召開第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的置換金額為人民幣504.95萬元，使用募集資金置換已支付發(fā)行費(fèi)用為人民幣1,286.76萬元。 |
| 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 | 不適用。 |
| 用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況 | 適用。公司于2021年1月15日召開的第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用暫時(shí)閑置募集資金及自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在不影響募資金投資計(jì)劃的前提下，公司可以使用總金額不超過人民幣45,000.00萬元的暫時(shí)閑置募集資金及人民幣5,000.00萬元的自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，在上述額度內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。2021年度使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理僅用于購買銀行保本浮動(dòng)收益型結(jié)構(gòu)性存款，實(shí)際使用金額為166,630.00萬元，投資收益共計(jì)779.40萬元，截止2021年12月31日，公司累計(jì)使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的尚未到期余額為人民幣31,090.00萬元。 |
| 項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 | 不適用。 |
| 尚未使用的募集資金用途及去向 | 截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集資金余額為31,981.57萬元（含利息收入并扣除手續(xù)費(fèi)），其中存放于募集資金專用賬戶余額為891.57萬元。購買現(xiàn)金管理產(chǎn)品余額為31,090.00萬元。 |
| 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 | 無。 |
2021年度變更募集資金投資項(xiàng)目情況表
| 變更后的項(xiàng)目 | 對應(yīng)的原承諾項(xiàng)目 | 變更后項(xiàng)目擬投入募集資金總額(1) | 本年度實(shí)際投入金額 | 截至期末實(shí)際累計(jì)投入金額(2) | 截至期末投資進(jìn)度(%)(3)=(2)/(1) | 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期 | 本年度實(shí)現(xiàn)的效益 | 是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益 | 變更后的項(xiàng)目可行性是否發(fā)生重大變化 |
| 無 | |||||||||
| 合計(jì) | — | — | — | — | — | ||||
| 變更原因、決策程序及信息披露情況說明 | |||||||||
| 未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因 | |||||||||
| 變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 |
