原標(biāo)題:倍杰特:倍杰特集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制鑒證報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2022]第 11224號(hào)）

倍杰特集團(tuán)股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

信會(huì)師報(bào)字[2022]第 11224號(hào)

內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

信會(huì)師報(bào)字[2022]第 11224號(hào)

倍杰特集團(tuán)股份有限公司全體股東：

我們接受委托，對(duì)倍杰特集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“倍杰特

公司”）董事會(huì)就 2021年 12月 31日倍杰特公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制

有效性作出的認(rèn)定執(zhí)行了鑒證。

一、董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

倍杰特公司董事會(huì)的責(zé)任是按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的相

關(guān)規(guī)定建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。

二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的

有效性發(fā)表鑒證結(jié)論。

三、工作概述

我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——?dú)v

史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)倍杰特公司是否于 2021年 12月 31日在所有重大方面按照

《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定保持有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過程中，我們實(shí)施了包括了解、測(cè)試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。

四、重大固有限制的說明

內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且

未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果

五、鑒證結(jié)論

我們認(rèn)為，倍杰特公司于 2021年 12月 31日按照《企業(yè)內(nèi)部控

制基本規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

（特殊普通合伙）

中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：

中國(guó)·上海 二 O二二年四月十九日

關(guān)鍵詞： 內(nèi)部控制 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 規(guī)定執(zhí)行