原標(biāo)題:倍杰特:倍杰特集團(tuán)股份有限公司募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2022]第ZG11223號(hào)）
倍杰特集團(tuán)股份有限公司
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告的鑒
證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2022]第 ZG11223號(hào)
關(guān)于倍杰特集團(tuán)股份有限公司2021年度
募集資金存放與使用情況
專項(xiàng)報(bào)告的鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2022 ]第11225號(hào)
倍杰特集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)后附的倍杰特集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“倍
杰特公司”） 2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“募集資金專項(xiàng)報(bào)告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務(wù)。
一、董事會(huì)的責(zé)任
倍杰特公司董事會(huì)的責(zé)任是按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市
公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求
（2022年修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號(hào)——公告格式》的
相關(guān)規(guī)定編制募集資金專項(xiàng)報(bào)告。這種責(zé)任包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)與募集資金專項(xiàng)報(bào)告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保募集資金專項(xiàng)報(bào)告真
實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)募集資金專項(xiàng)報(bào)告發(fā)
表鑒證結(jié)論。
三、工作概述
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)——?dú)v史
財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)募集資金專項(xiàng)報(bào)告是否在所有重大方面按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求
（2022年修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）、《深圳證券交易所圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號(hào)——公告格式》的
相關(guān)規(guī)定編制，在所有重大方面如實(shí)反映倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過(guò)程中，我們實(shí)施了包括詢問(wèn)、檢查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)
告在所有重大方面按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號(hào)——公告格式》的相關(guān)規(guī)定編制，
如實(shí)反映了倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況。
五、報(bào)告使用限制
本報(bào)告僅供倍杰特公司為披露2021年年度報(bào)告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國(guó)·上海 二 O 二二年四月十九日
倍杰特集團(tuán)股份有限公司
2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上
市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)
——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號(hào)——公告格式》《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指
南第 6號(hào)——信息披露公告格式（2021年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，本公司就 2021年度募集資金存放與使用情況作如下專項(xiàng)報(bào)告：
一、 募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意倍杰特集團(tuán)股份有限公司
首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]2061號(hào)文）核準(zhǔn)，截至2021年 7月 28日，本公司已發(fā)行人民幣普通股 40,876,366.00股，每股發(fā)行價(jià)格 4.57元，共募集資金人民幣 186,804,992.62元，扣除不含稅承銷費(fèi)人民幣 26,603,773.59元，實(shí)際收到貨幣資金人民幣
160,201,219.03元，扣除其他不含稅發(fā)行費(fèi)用 13,238,169.50元，實(shí)際募集資金凈額 146,963,049.53 元。上述募集資金到位情況已經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)，并于 2021年 7月 28日出具了信會(huì)師報(bào)字[2021]第 ZG11742號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
截至 2021年 12月 31日，公司本年度使用募集資金為 2,637.48
萬(wàn)元，累計(jì)使用募集資金 2,637.48萬(wàn)元。扣除累計(jì)已使用募集資金，公司募集資金余額為 12,097.52萬(wàn)元（包括 2021年度公司募集資金專用賬戶利息 10.32萬(wàn)元、閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的理財(cái)收益 28.38萬(wàn)元）；截至 2021年 12月 31日，公司募集資金專戶余額為 7,118.57萬(wàn)元，與尚未使用募集資金余額差異為人民幣 5,021.06萬(wàn)元，其中包含公司以閑置募集資金用于現(xiàn)金管理的、期末尚未到期的資金 5,000萬(wàn)元，以及公司尚未支付的部分發(fā)行費(fèi)用 21.06萬(wàn)元。
二、 募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，根據(jù)《證券法》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合公司的實(shí)際情況，公司制定了《募集資金管理制度》，規(guī)定了募集資金存儲(chǔ)和使用、募集資金用途變更、募集資金 管理和監(jiān)督等相關(guān)具體內(nèi)容。 根據(jù)《募集資金管理制度》，公司已將募集資金存放于經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)開立的募集資金專用賬戶中。2021年 6月 24日，公司及子公司烏海市倍杰特環(huán)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱“烏海倍杰特”）在招商銀行股份有限公司北京亦莊支行分別開立賬號(hào)為 1109 0877 7810 777、1109 4567 0510 677的賬戶，用作于募投資金專項(xiàng)賬戶。公司及子公司烏海倍杰特于 2021年 8月 17日，與招商銀行股份有限公司北京亦莊支行、保薦機(jī)構(gòu)中信建投證券股份有限公司簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。監(jiān)管協(xié)議明確了各方的權(quán)利和義務(wù)，監(jiān)管協(xié)議的履行情況正常。 （二）募集資金存放情況 截至 2021 年 12 月 31 日，募集資金賬戶余額為 71,185,747.85 元， 主要為活期存款及銀行理財(cái)。具體存放情況如下： 注1:截至2021年12月31日，公司存在尚未到期閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的5,000萬(wàn)元，具體情況詳見下文“三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況”之“(五) 用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況”。
注2：根據(jù)2021年8月27日召開的第二屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議及第二屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議，公司使用募集資金14,696.30萬(wàn)元對(duì)烏海倍杰特增資，本次增資實(shí)施后，募集資金仍實(shí)施專戶管理。具體情況詳見下文“三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況”之“(九)募集資金使用的其他情況”。
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本公司 2021年度募集資金實(shí)際使用情況詳見附表 1“《募集資
金使用情況對(duì)照表》”。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
2021年度本公司不存在集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式
變更情況。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)并出具的“信會(huì)師報(bào)字[2021]第 ZG11784號(hào)”《關(guān)于倍杰特集團(tuán)股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金和已支付發(fā)行費(fèi)用的專項(xiàng)說(shuō)明的專項(xiàng)鑒證報(bào)告》，截至 2021年 8月 16日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目環(huán)保新材料項(xiàng)目（一期）的實(shí)際投資金額為 23,034,499.64元，以自籌資金預(yù)先支付發(fā)行費(fèi)用共計(jì)人民幣 3,027,805.14元。 公司第二屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資金置換已預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金及已支付發(fā)行費(fèi)用的議案》，同意公司使用募集資金置換截至 2021年 8月 16日預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金 23,034,499.64元及已支付的發(fā)行費(fèi)用 3,027,805.14元（不含增值稅）。 (四) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 2021年度，本公司不存在用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。 (五) 用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況 公司第二屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集 資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意烏海倍杰特使用不超過(guò)人民幣 10,000萬(wàn)元（含 10,000萬(wàn)元）暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，向金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買安全性高、流動(dòng)性好、單項(xiàng)產(chǎn)品期限最長(zhǎng)不超過(guò)一年的保本型理財(cái)產(chǎn)品、定期存款或結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，且該等現(xiàn)金管理產(chǎn)品不得用于質(zhì)押。上述現(xiàn)金管理期限為自第二屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)之日起 12個(gè)月內(nèi)，在上述使用期限及額度內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動(dòng)使用，期滿后歸還至烏海倍杰特募集資金專項(xiàng)賬戶。 2021年使用募集資金進(jìn)行理財(cái)實(shí)現(xiàn)收益 283,761.41元，截止2021年 12月 31日招商銀行 0016賬戶理財(cái)產(chǎn)品 50，000，000.00元。具體理財(cái)情況如下：
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
本公司不存在將募集資金投資項(xiàng)目節(jié)余資金用于其他募集資金
投資項(xiàng)目或非募集資金投資項(xiàng)目。
(七) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用情況。
(八) 尚未使用的募集資金用途及去向
截至 2021年 12月 31日，除尚未到期閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的 5,000萬(wàn)元外，其他募集資金按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
要求存放于募集資金專戶中。
(九) 募集資金使用的其他情況
公司于 2021年 8月 27日召開的第二屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議
及第二屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于募集資金分配及使用募集資 金增資全資子公司實(shí)施募投項(xiàng)目的議案》，同意公司使用募
集資金 146,963,049.53元對(duì)烏海倍杰特進(jìn)行增資，其中 23,034,499.64元用于置換募投項(xiàng)目“環(huán)保新材料項(xiàng)目（一期）”的前期投入，剩余資金用于該募投項(xiàng)目的后續(xù)建設(shè)。本次增資實(shí)施后，募集資金仍實(shí)施專戶管理，并開立了募集資金專戶 110945670510677。
四、 變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
報(bào)告期內(nèi)，本公司募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更。
五、 募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
2021年度內(nèi)，公司募集資金存放和使用符合《上市公司監(jiān)管指
引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深
圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定；公司已披露的關(guān)于募集資金使用相
關(guān)信息及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，募集資金的使用和管理不存
在違規(guī)情況。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告于 2022年 4 月 19日經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：1、募集資金使用情況對(duì)照表
倍杰特股份有限公司董事會(huì)
2022年 4 月 19 日
附表 1： 募集資金使用情況對(duì)照表 編制單位：倍杰特集團(tuán)股份有限公司 2021年度 單位：萬(wàn)元
