原標(biāo)題:倍杰特:倍杰特集團(tuán)股份有限公司募集資金年度存放與使用情況鑒證報告（信會師報字[2022]第ZG11223號）
倍杰特集團(tuán)股份有限公司
募集資金存放與使用情況專項報告的鑒
證報告
信會師報字[2022]第 ZG11223號
關(guān)于倍杰特集團(tuán)股份有限公司2021年度
募集資金存放與使用情況
專項報告的鑒證報告
信會師報字[2022 ]第11225號
倍杰特集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的倍杰特集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“倍
杰特公司”） 2021年度募集資金存放與使用情況專項報告（以下簡稱“募集資金專項報告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務(wù)。
一、董事會的責(zé)任
倍杰特公司董事會的責(zé)任是按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市
公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求
（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式》的
相關(guān)規(guī)定編制募集資金專項報告。這種責(zé)任包括設(shè)計、執(zhí)行和維護(hù)與募集資金專項報告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保募集資金專項報告真
實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對募集資金專項報告發(fā)
表鑒證結(jié)論。
三、工作概述
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號——歷史
財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施鑒證工作，以對募集資金專項報告是否在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求
（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式》的
相關(guān)規(guī)定編制，在所有重大方面如實反映倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過程中，我們實施了包括詢問、檢查會計記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況專項報
告在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式》的相關(guān)規(guī)定編制，
如實反映了倍杰特公司2021年度募集資金存放與使用情況。
五、報告使用限制
本報告僅供倍杰特公司為披露2021年年度報告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：
中 國·上海 二 O 二二年四月十九日
倍杰特集團(tuán)股份有限公司
2021年度募集資金存放與使用情況專項報告
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上
市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號
——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式》《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指
南第 6號——信息披露公告格式（2021年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，本公司就 2021年度募集資金存放與使用情況作如下專項報告：
一、 募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于同意倍杰特集團(tuán)股份有限公司
首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]2061號文）核準(zhǔn)，截至2021年 7月 28日，本公司已發(fā)行人民幣普通股 40,876,366.00股，每股發(fā)行價格 4.57元，共募集資金人民幣 186,804,992.62元，扣除不含稅承銷費人民幣 26,603,773.59元，實際收到貨幣資金人民幣
160,201,219.03元，扣除其他不含稅發(fā)行費用 13,238,169.50元，實際募集資金凈額 146,963,049.53 元。上述募集資金到位情況已經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，并于 2021年 7月 28日出具了信會師報字[2021]第 ZG11742號驗資報告。
截至 2021年 12月 31日，公司本年度使用募集資金為 2,637.48
萬元，累計使用募集資金 2,637.48萬元?？鄢塾嬕咽褂媚技Y金，公司募集資金余額為 12,097.52萬元（包括 2021年度公司募集資金專用賬戶利息 10.32萬元、閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的理財收益 28.38萬元）；截至 2021年 12月 31日，公司募集資金專戶余額為 7,118.57萬元，與尚未使用募集資金余額差異為人民幣 5,021.06萬元，其中包含公司以閑置募集資金用于現(xiàn)金管理的、期末尚未到期的資金 5,000萬元，以及公司尚未支付的部分發(fā)行費用 21.06萬元。
二、 募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，根據(jù)《證券法》以及中國證監(jiān)會和深圳證券交易所相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合公司的實際情況，公司制定了《募集資金管理制度》，規(guī)定了募集資金存儲和使用、募集資金用途變更、募集資金 管理和監(jiān)督等相關(guān)具體內(nèi)容。 根據(jù)《募集資金管理制度》，公司已將募集資金存放于經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)開立的募集資金專用賬戶中。2021年 6月 24日，公司及子公司烏海市倍杰特環(huán)保有限公司（以下簡稱“烏海倍杰特”）在招商銀行股份有限公司北京亦莊支行分別開立賬號為 1109 0877 7810 777、1109 4567 0510 677的賬戶，用作于募投資金專項賬戶。公司及子公司烏海倍杰特于 2021年 8月 17日，與招商銀行股份有限公司北京亦莊支行、保薦機構(gòu)中信建投證券股份有限公司簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。監(jiān)管協(xié)議明確了各方的權(quán)利和義務(wù)，監(jiān)管協(xié)議的履行情況正常。 （二）募集資金存放情況 截至 2021 年 12 月 31 日，募集資金賬戶余額為 71,185,747.85 元， 主要為活期存款及銀行理財。具體存放情況如下： 注1:截至2021年12月31日，公司存在尚未到期閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的5,000萬元，具體情況詳見下文“三、 本年度募集資金的實際使用情況”之“(五) 用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況”。
注2：根據(jù)2021年8月27日召開的第二屆董事會第二十一次會議及第二屆監(jiān)事會第八次會議，公司使用募集資金14,696.30萬元對烏海倍杰特增資，本次增資實施后，募集資金仍實施專戶管理。具體情況詳見下文“三、本年度募集資金的實際使用情況”之“(九)募集資金使用的其他情況”。
三、 本年度募集資金的實際使用情況
(一) 募集資金投資項目的資金使用情況
本公司 2021年度募集資金實際使用情況詳見附表 1“《募集資
金使用情況對照表》”。
(二) 募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
2021年度本公司不存在集資金投資項目的實施地點、實施方式
變更情況。
(三) 募集資金投資項目先期投入及置換情況 根據(jù)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗并出具的“信會師報字[2021]第 ZG11784號”《關(guān)于倍杰特集團(tuán)股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項目自籌資金和已支付發(fā)行費用的專項說明的專項鑒證報告》，截至 2021年 8月 16日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目環(huán)保新材料項目（一期）的實際投資金額為 23,034,499.64元，以自籌資金預(yù)先支付發(fā)行費用共計人民幣 3,027,805.14元。 公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換已預(yù)先投入募投項目的自籌資金及已支付發(fā)行費用的議案》，同意公司使用募集資金置換截至 2021年 8月 16日預(yù)先投入募投項目的自籌資金 23,034,499.64元及已支付的發(fā)行費用 3,027,805.14元（不含增值稅）。 (四) 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 2021年度，本公司不存在用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。 (五) 用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況 公司第二屆董事會第二十二次會議審議通過了《關(guān)于使用部分暫時閑置募集 資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意烏海倍杰特使用不超過人民幣 10,000萬元（含 10,000萬元）暫時閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，向金融機構(gòu)購買安全性高、流動性好、單項產(chǎn)品期限最長不超過一年的保本型理財產(chǎn)品、定期存款或結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，且該等現(xiàn)金管理產(chǎn)品不得用于質(zhì)押。上述現(xiàn)金管理期限為自第二屆董事會第二十二次會議審議通過之日起 12個月內(nèi)，在上述使用期限及額度內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動使用，期滿后歸還至烏海倍杰特募集資金專項賬戶。 2021年使用募集資金進(jìn)行理財實現(xiàn)收益 283,761.41元，截止2021年 12月 31日招商銀行 0016賬戶理財產(chǎn)品 50，000，000.00元。具體理財情況如下：
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
本公司不存在將募集資金投資項目節(jié)余資金用于其他募集資金
投資項目或非募集資金投資項目。
(七) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用情況。
(八) 尚未使用的募集資金用途及去向
截至 2021年 12月 31日，除尚未到期閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的 5,000萬元外，其他募集資金按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
要求存放于募集資金專戶中。
(九) 募集資金使用的其他情況
公司于 2021年 8月 27日召開的第二屆董事會第二十一次會議
及第二屆監(jiān)事會第八次會議，審議通過了《關(guān)于募集資金分配及使用募集資 金增資全資子公司實施募投項目的議案》，同意公司使用募
集資金 146,963,049.53元對烏海倍杰特進(jìn)行增資，其中 23,034,499.64元用于置換募投項目“環(huán)保新材料項目（一期）”的前期投入，剩余資金用于該募投項目的后續(xù)建設(shè)。本次增資實施后，募集資金仍實施專戶管理，并開立了募集資金專戶 110945670510677。
四、 變更募集資金投資項目的資金使用情況
報告期內(nèi)，本公司募集資金投資項目未發(fā)生變更。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
2021年度內(nèi)，公司募集資金存放和使用符合《上市公司監(jiān)管指
引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深
圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運作》等有關(guān)規(guī)定；公司已披露的關(guān)于募集資金使用相
關(guān)信息及時、真實、準(zhǔn)確、完整，募集資金的使用和管理不存
在違規(guī)情況。
六、 專項報告的批準(zhǔn)報出
本專項報告于 2022年 4 月 19日經(jīng)董事會批準(zhǔn)報出。
附表：1、募集資金使用情況對照表
倍杰特股份有限公司董事會
2022年 4 月 19 日
附表 1： 募集資金使用情況對照表 編制單位：倍杰特集團(tuán)股份有限公司 2021年度 單位：萬元
