原標(biāo)題:征和工業(yè):2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

青島征和工業(yè)股份有限公司

2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司2021年度的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并出具信會(huì)師報(bào)字【2022】第ZA11782號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2021年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

一、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)

報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)總收入136,236.65萬(wàn)元，同比增加39.38%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額8,548.68萬(wàn)元，同比下降30.22%。實(shí)現(xiàn)歸屬上市公司凈利潤(rùn)7,876.19萬(wàn)元，同比下降27.62%。

單位：元

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	本年比上年增減
營(yíng)業(yè)收入	1,362,366,523.44	977,454,462.97	39.38%
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)	84,521,181.33	122,257,162.18	-30.87%
利潤(rùn)總額	85,486,811.14	122,512,527.75	-30.22%
凈利潤(rùn)	78,761,874.93	108,810,948.59	-27.62%
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)	78,761,874.93	108,810,948.59	-27.62%
基本每股收益（元/股）	0.98	1.78	-44.94%
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/股）	0.88	1.67	-47.31%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)	8.70%	25.03%	-16.33%
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)	7.80%	23.58%	-15.78%
總資產(chǎn)	1,383,214,348.00	717,538,362.52	92.77%

二、報(bào)告期內(nèi)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況

（一）資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)情況

1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況

截止2021年12月31日，公司資產(chǎn)總額為138,321.43萬(wàn)元，主要資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：

單位：元

項(xiàng)目	2021年 12月31日	2020年 12月31日	比例增減變動(dòng)
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金	351,075,355.13	59,498,767.76	490.05%
應(yīng)收票據(jù)	36,781,741.06
應(yīng)收賬款	185,452,897.42	142,423,679.37	30.21%
應(yīng)收款項(xiàng)融資	11,295,483.19	38,652,264.37	-70.78%
預(yù)付款項(xiàng)	15,938,497.11	9,893,366.05	61.10%
其他應(yīng)收款	9,511,585.89	12,350,399.68	-22.99%
存貨	240,741,675.12	147,076,090.95	63.69%
其他流動(dòng)資產(chǎn)	2,290,464.69	2,685,137.34	-14.70%
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)	853,087,699.61	412,579,705.52	106.77%
非流動(dòng)資產(chǎn)：
其他權(quán)益工具投資	28,425,200.00
固定資產(chǎn)	349,944,895.26	211,232,512.52	65.67%
在建工程	47,555,272.41	32,829,084.89	44.86%
使用權(quán)資產(chǎn)	19,010,192.60
無(wú)形資產(chǎn)	29,741,448.23	27,400,125.59	8.54%
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用	3,212,207.94
遞延所得稅資產(chǎn)	14,640,197.13	5,248,361.41	178.95%
其他非流動(dòng)資產(chǎn)	37,597,234.82	28,248,572.59	33.09%
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)	530,126,648.39	304,958,657.00	73.84%
資產(chǎn)總計(jì)	1,383,214,348.00	717,538,362.52	92.77%

主要變動(dòng)原因：

（1）2021 年末貨幣資金 35,107.54萬(wàn)元，比上年同期上升490.05%，主要系本期募集資金增加所致。

（2）2021年末應(yīng)收賬款18,545.29萬(wàn)元，比上年同期上升30.21%，主要系本期收入的增加所致。

（3）2021年末應(yīng)收款項(xiàng)融資1,129.55萬(wàn)元，比上年同期下降70.78%，主要系將符合條件的應(yīng)收票據(jù)計(jì)入應(yīng)收款項(xiàng)融資減少所致。

（4）2021年末預(yù)付款項(xiàng)1,593.85萬(wàn)元，比上年同期上升61.10%，主要系本期預(yù)付材料款增加所致。

（5）2021年末存貨24,074.17萬(wàn)元，比上年同期上升63.69%，主要系材料價(jià)格上漲及本期客戶訂單增加導(dǎo)致存貨儲(chǔ)備增加所致。

（6）2021年末固定資產(chǎn)34,994.49萬(wàn)元，比上年同期上升65.67%，主要系本期設(shè)備及廠房增加所致。

（7）2021年末在建工程4,755.53萬(wàn)元，比上年同期上升44.86%，主要系本期自制未完工設(shè)備及待安裝調(diào)試設(shè)備增加所致。

（8）2021年末遞延所得稅資產(chǎn)1,464.02萬(wàn)元，比上年同期上升178.95%，主要系可彌補(bǔ)虧損等可抵扣暫時(shí)性差異所致。

（9）2021年末其他非流動(dòng)資產(chǎn)3,759.72萬(wàn)元，比上年同期上升33.09%，主要系本期預(yù)付設(shè)備款增加所致。

2、負(fù)債構(gòu)成及變動(dòng)情況

截止2021年12月31日，公司負(fù)債總額為43,799.73萬(wàn)元，主要負(fù)債構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：

單位：元

項(xiàng)目	2021年	2020年	比例增減變動(dòng)
12月31日	12月31日
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款	59,674,171.29	15,019,937.50	297.30%
應(yīng)付票據(jù)	44,082,739,11
應(yīng)付賬款	149,125,570.44	82,693,509.09	80.34%
預(yù)收款項(xiàng)
合同負(fù)債	39,991,494.06	41,453,638.56	-3.53%
應(yīng)付職工薪酬	20,132,259.88	32,457,372.69	-37.97%
應(yīng)交稅費(fèi)	1,437,154.78	3,194,505.13	-55.01%
其他應(yīng)付款	3,981,645.83	2,954,612.61	34.76%
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債	5,992,290.72
其他流動(dòng)負(fù)債	30,010,004.18	2,764,293.43	985.63%
流動(dòng)負(fù)債合計(jì)	354,427,330.29	180,537,869.01	96.32%
非流動(dòng)負(fù)債：
租賃負(fù)債	13,097,261.50
長(zhǎng)期應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債	3,556,991.92	2,667,874.80	33.33%
遞延收益	36,612,887.13	30,500,330.85	20.04%
遞延所得稅負(fù)債	30,302,811.96	14,866,251.81	103.84%
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)	83,569,952.51	48,034,457.46	73.98%
負(fù)債合計(jì)	437,997,282.80	228,572,326.47	91.62%

主要變動(dòng)原因：

（1）2021年末短期借款5,967.42萬(wàn)元，比上年同期上升297.30%，主要系日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資金需求增加所致。

（2）2021年末應(yīng)付賬款14,912.56萬(wàn)元，比上年同期上升80.34%，主要系公司材料價(jià)格上漲及采購(gòu)量增加所致。

（3）2021年末應(yīng)付職工薪酬2,013.23萬(wàn)元，比上年同期下降37.97%，主要系本期管理人員績(jī)效減少所致。

（4）2021年末應(yīng)交稅費(fèi)143.72萬(wàn)元，比上年同期下降55.01%，主要系本期應(yīng)交增值稅減少所致。

（5）2021年末其他流動(dòng)負(fù)債3,001.00萬(wàn)元，比上年同期上升985.63%，主要系應(yīng)收票據(jù)重分類所致。

（6）2021年末預(yù)計(jì)負(fù)債355.70萬(wàn)元，比上年同期上升33.33%，主要系預(yù)提三包費(fèi)所致。

（7）2021年末遞延所得稅負(fù)債3,030.28萬(wàn)元，比上年同期上升103.84%，主要系固定資產(chǎn)加速折舊導(dǎo)致的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異增加所致。

3、股東權(quán)益構(gòu)成及變動(dòng)情況

截止2021年12月31日，公司股東權(quán)益總額為94,521.71萬(wàn)元，主要股東權(quán)益構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：

單位：元

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	本年比上年增減
股本（股）	81,750,000.00	61,300,000.00	33.36%
資本公積	452,245,436.38	60,695,436.38	645.11%
其他綜合收益	-1,547,563.92	263,281.86	-687.80%
盈余公積	23,127,212.19	20,093,142.48	15.10%
未分配利潤(rùn)	389,641,980.55	346,614,175.33	12.41%
歸屬于母公司所有者權(quán)益	945,217,065.20	488,966,036.05	93.31%
所有者權(quán)益總額	945,217,065.20	488,966,036.05	93.31%

截止2021年12月31日，歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)94,521.71萬(wàn)元，比上年 同期上升93.31%，主要原因系募集資金增加導(dǎo)致本期股本及資本公積增加所致。

（二）經(jīng)營(yíng)成果

2021年度公司營(yíng)業(yè)總收入136,236.65萬(wàn)元，歸屬于上市公司所有者凈利潤(rùn)7,876.19 萬(wàn)元，主要經(jīng)營(yíng)成果項(xiàng)目構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：

單位：元

項(xiàng)目	2021年	2020年度	比例增減變動(dòng)
營(yíng)業(yè)收入	1,362,366,523.44	977,454,462.97	39.38%
營(yíng)業(yè)成本	1,132,419,800.14	728,026,790.25	55.55%
稅金及附加	3,485,435.82	6,046,680.04	-42.36%
銷售費(fèi)用	34,047,794.19	29,423,987.99	15.71%
管理費(fèi)用	57,422,426.56	41,222,543.59	39.30%
研發(fā)費(fèi)用	54,605,556.09	43,538,153.05	25.42%
財(cái)務(wù)費(fèi)用	3,496,308.10	7,488,490.54	-53.31%
其他收益	7,650,106.98	6,679,925.72	14.52%
投資收益	908,606.88
公允價(jià)值變動(dòng)收益
信用減值損失	189,369.45	-4,473,698.91	-104.23%
資產(chǎn)減值損失	-1,262,423.11	-1,539,466.13	-18.00%
資產(chǎn)處置收益	146,318.59	-117,416.01	224.62%
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)	84,521,181.33	122,257,162.18	-30.87%
營(yíng)業(yè)外收入	1,559,466.05	400,000.00	289.87%
營(yíng)業(yè)外支出	593,836.24	144,634.43	310.58%
利潤(rùn)總額	85,486,811.14	122,512,527.75	-30.22%
所得稅費(fèi)用	6,724,936.21	13,701,579.16	-50.92%
凈利潤(rùn)	78,761,874.93	108,810,948.59	-27.62%

主要變動(dòng)原因：

（1）2021年?duì)I業(yè)總收入136,236.65萬(wàn)元，比上年同期上升39.38%，主要系本期海外市場(chǎng)需求的增加及開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新客戶導(dǎo)致訂單增加所致。

（2）2021年?duì)I業(yè)成本113,241.98萬(wàn)元，比上年同期上升55.55%，主要系本期材料價(jià)格大幅上漲及人工成本上漲所致。

（3）2021年稅金及附加348.54萬(wàn)元，比去年同期下降42.36%，主要系本期固定資產(chǎn)投入加大及材料價(jià)格上漲導(dǎo)致增值稅減少所致。

（4）2021年管理費(fèi)用5,742.24萬(wàn)元，比上年同期上升39.30%，主要系本期咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)等增加所致。

（5）2021年財(cái)務(wù)費(fèi)用349.63萬(wàn)元，比上年同期下降53.31%，主要系本期利息收入增加所致。

（三）現(xiàn)金流量分析

2021年度公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額29,157.66萬(wàn)元，主要現(xiàn)金流量項(xiàng)目構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：

單位：元

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	比例增減變動(dòng)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~	17,387,318.29	103,376,030.12	-83.18%
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~	-147,725,317.85	-80,418,865.15	-83.69%
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~	427,018,850.19	-47,379,647.46	1001.27%
匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響	-5,104,263.26	-2,355,246.03	-116.72%
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額	291,576,587.37	-26,777,728.52	1188.88%
期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額	351,075,355.13	59,498,767.76	490.05%

主要變動(dòng)原因：

（1）2021年末經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~1,738.73萬(wàn)元，比上年同期下降83.18%，主要系本期材料價(jià)格上漲及采購(gòu)量增加導(dǎo)致購(gòu)買商品支付現(xiàn)金增加和支付給職工的現(xiàn)金增加所致。

（2）2021年末投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-14,772.53萬(wàn)元，比上年同期下降83.69%，主要系為滿足增加的訂單需求，擴(kuò)大產(chǎn)能，投入廠房建設(shè)和設(shè)備投入增加所致。

（3）2021年末籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~42,701.89萬(wàn)元，比上年同期上升1,001.27%，主要系本期募集資金增加所致。

青島征和工業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2022年4月26日

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