原標(biāo)題:杉杉股份:杉杉股份董事會審計委員會2021年度履職情況報告

寧波杉杉股份有限公司

董事會審計委員會2021年度履職情況報告

根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運(yùn)作》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第2號——業(yè)務(wù)辦理：第六號——定期報告》及《寧波杉杉股份有限公司董事會審計委員會工作細(xì)則》、《寧波杉杉股份有限公司董事會審計委員會工作規(guī)程》、《寧波杉杉股份有限公司董事會審計委員會年報工作規(guī)程》（以下分別簡稱“《董事會審計委員會工作細(xì)則》”“《董事會審計委員會工作規(guī)程》”“《董事會審計委員會年報工作規(guī)程》”）等有關(guān)規(guī)定和要求，寧波杉杉股份有限公司（下稱“公司”）董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將第十屆董事會審計委員會2021年度履職情況報告如下：

一、董事會審計委員會基本情況

公司第十屆董事會審計委員會由獨(dú)立董事張純義先生、董事楊峰先生和獨(dú)立董事徐衍修先生組成，其中會計專業(yè)人士張純義先生為主任委員。

二、董事會審計委員會會議召開情況

2021年，公司第十屆董事會審計委員會共召開10次會議：

（一）監(jiān)督及評估外部審計機(jī)構(gòu)工作

公司聘請的立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（下稱“立信會計師事務(wù)所”）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，具有較強(qiáng)的專業(yè)能力。立信會計師事務(wù)所嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定及注冊會計師執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求開展審計工作，堅持獨(dú)立、客觀、公正的審計準(zhǔn)則，恪盡職守、勤勉盡責(zé)，較好地完成了公司委托的年度財務(wù)會計報告審計工作及其他各項業(yè)務(wù)。

根據(jù)立信會計師事務(wù)所在報告期內(nèi)的履職情況，審計委員會提議公司董事會續(xù)聘立信會計師事務(wù)所為公司新一年度的審計機(jī)構(gòu)。

（二）指導(dǎo)內(nèi)部審計工作

報告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，并認(rèn)可該計劃的可行性，同時督促公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計計劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題的情況。

（三）審核公司財務(wù)信息

審計委員會根據(jù)其職責(zé)，審核公司年度、半年度、季度報告并認(rèn)為公司定期報告的編制符合法律、法規(guī)、公司章程和公司內(nèi)部管理制度的各項規(guī)定，所包含的信息能真實(shí)地反映出公司報告期內(nèi)的實(shí)際經(jīng)營和財務(wù)狀況等事項。

就年度財務(wù)審計工作，審計委員會在會計師事務(wù)所進(jìn)場審計前與年審注冊會計師溝通確認(rèn)年度財務(wù)審計工作安排。在審計過程中，審計委員會主任委員與年審注冊會計師保持順暢的聯(lián)絡(luò)溝通，及時交流審計過程中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題及風(fēng)險點(diǎn)，并督促審計工作按計劃推進(jìn)。會計師事務(wù)所出具初步審計意見后，審計委員會及時審閱其所編制的相關(guān)財務(wù)會計報表，與年審注冊會計師就關(guān)鍵審計事項、初步審計意見進(jìn)行充分溝通后，出具審議意見。

（四）評估內(nèi)部控制的有效性

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。因此我們認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

（五）審閱公司非公開發(fā)行募投項目所涉及標(biāo)的資產(chǎn)的審計報告、審閱報告及評估報告

期內(nèi)，公司所聘請的審計機(jī)構(gòu)立信會計師事務(wù)所對公司收購非公開發(fā)行募投項目所涉及的標(biāo)的資產(chǎn)2019年度、2020年度、2021年1月的財務(wù)狀況進(jìn)行了審計并出具了審計報告和審閱報告，評估機(jī)構(gòu)銀信資產(chǎn)評估有限公司以2021年1月31日為評估基準(zhǔn)日出具了評估報告。我們認(rèn)為公司聘請的中介機(jī)構(gòu)遵循獨(dú)立、客觀、公正的審計準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范，較好地完成了公司委托的本次交易有關(guān)的審計、評估工作，并出具了相應(yīng)的審計報告、審閱報告、評估報告等報告。

（六）審核公司關(guān)聯(lián)交易事項

期內(nèi)，公司董事會審計委員會收到公司董事會秘書提交的《關(guān)于為參股公司提供擔(dān)保暨關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于公司2021年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計的議案》、《關(guān)于對公司控股子公司增資暨關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于公司對杉杉能源及其全資子公司提供擔(dān)保的額度分配調(diào)整暨關(guān)聯(lián)擔(dān)保的議案》、《關(guān)于同意公司下屬子公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易的議案》等相關(guān)材料，董事會審計委員會根據(jù)《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《寧波杉杉股份有限公司章程》、《董事會審計委員會工作細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，對上述（日常）關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項的必要性和合理性進(jìn)行了認(rèn)真審核并發(fā)表書面同意意見。

四、總體評價

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會嚴(yán)格按照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司《董事會審計委員會工作細(xì)則》、《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《董事會審計委員會年報工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，恪盡職守，切實(shí)履行了董事會審計委員會的職責(zé)。

新一年度，公司董事會審計委員會將繼續(xù)按照各項職能要求，忠實(shí)勤勉履職，持續(xù)落實(shí)董事會審計委員會的審計監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)公司治理，促進(jìn)公司規(guī)范化運(yùn)作。

特此報告。

寧波杉杉股份有限公司

董事會審計委員會

2022年4月18日

關(guān)鍵詞： 審計委員會 杉杉股份 關(guān)聯(lián)交易