原標(biāo)題:海天瑞聲:海天瑞聲董事會審計(jì)委員會2021年度履職報告

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董事會審計(jì)委員會2021年度履職報告

一、審計(jì)委員會基本情況

公司第一屆董事會審計(jì)委員會由3名委員組成，分別為獨(dú)立董事楊濤、張東暉，非獨(dú)立董事志鵬，其中召集人由會計(jì)專業(yè)人士楊濤先生擔(dān)任。

2021年10月12日，公司董事會進(jìn)行了換屆選舉，并于同日第二屆董事會第一次會議審議通過了《關(guān)于選舉第二屆董事會專門委員會委員的議案》，選舉了新一屆董事會審計(jì)委員會委員，分別為獨(dú)立董事張薔薇、楊華，非獨(dú)立董事賈琦，其中，會計(jì)專業(yè)人士張薔薇擔(dān)任召集人，委員任期與本屆董事會任期一致。

二、審計(jì)委員會會議召開情況

1、監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

公司董事會審計(jì)委員會對公司聘請的信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“信永中和”）的工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的分析和評估，認(rèn)為其具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，并遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，能較好地完成公司委托的審計(jì)工作。信永中和參與審計(jì)的人員均具備實(shí)施審計(jì)工作所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書，在審計(jì)過程中，認(rèn)真負(fù)責(zé)并保持了應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性，能夠勝任公司的審計(jì)工作。審計(jì)委員會認(rèn)為，信永中和受聘為公司提供審計(jì)服務(wù)工作中，能夠恪盡職守，遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)。

2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作

報告期內(nèi)，我們充分發(fā)揮專門委員會的作用，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，認(rèn)真審閱、檢查了公司的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃及審計(jì)工作報告，督促公司按照工作計(jì)劃認(rèn)真執(zhí)行，確保公司規(guī)范運(yùn)作。

3、審閱公司的財(cái)務(wù)報告并對其發(fā)表意見

報告期內(nèi)，董事會審計(jì)委員會審閱了公司各期財(cái)務(wù)報告，與公司管理層進(jìn)行了溝通，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，公允地反映了公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，不存在重大會計(jì)差錯調(diào)整、重大會計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報告的事項(xiàng)等。

4、評估內(nèi)部控制的有效性

公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報告期內(nèi)，公司基本有效執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，確保股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。

因此，審計(jì)委員會認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

5、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通

報告期期內(nèi)，董事會審計(jì)委員會協(xié)調(diào)公司管理層、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部及其他相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)保持了良好溝通，相關(guān)部門就公司財(cái)務(wù)會計(jì)規(guī)范、內(nèi)控體系建設(shè)等問題征求外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見，并配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展年度財(cái)務(wù)報告審計(jì)相關(guān)工作，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)和內(nèi)控規(guī)范。

四、總體評價

2021年度，董事會審計(jì)委員會忠實(shí)、勤勉地履行了相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，認(rèn)真審議相關(guān)事項(xiàng)，并發(fā)揮了指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督作用，有效促進(jìn)了公司內(nèi)控建設(shè)和財(cái)務(wù)規(guī)范，促進(jìn)了董事會規(guī)范決策和公司規(guī)范治理。

2022年，董事會審計(jì)委員會將繼續(xù)切實(shí)履行職責(zé)，強(qiáng)化對董事會相關(guān)事項(xiàng)的事前審核，加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)和與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通的協(xié)調(diào)，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的規(guī)范化，促進(jìn)公司內(nèi)控體系建設(shè)更加完善，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作、穩(wěn)健發(fā)展。

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董事會審計(jì)委員會

2022年4月28日

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