原標(biāo)題:數(shù)字政通:非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況的專項(xiàng)審核報(bào)告
北京數(shù)字政通科技股份有限公司
非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況
匯總表的專項(xiàng)審核報(bào)告
上會(huì)師報(bào)字(2022)第 3929號(hào)
上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國 上海
北京數(shù)字政通科技股份有限公司
2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
的專項(xiàng)審核報(bào)告
上會(huì)師報(bào)字(2022)第 3929號(hào)
北京數(shù)字政通科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，依據(jù)《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》審計(jì)了北京數(shù)字政通科技股份有限公司（以下簡稱“數(shù)字政通公司”)2021年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2021年 12月31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2021年度的合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司所有者權(quán)益變動(dòng)表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于 2022年 4月 20日出具了審計(jì)報(bào)告（報(bào)告書編號(hào)為：上會(huì)師報(bào)字(2022)第 3925號(hào)）。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《上市公司監(jiān)管指引第 8 號(hào)—上市公司資金往來、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》數(shù)字政通公司編制了后附的“北京數(shù)字政通科技股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表”(以下簡稱“匯總表”)。編制和對(duì)外披露匯總表并確保其真實(shí)、合法及完整是數(shù)字政通公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在執(zhí)行審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)匯總表發(fā)表專項(xiàng)審核意見。
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵循中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審核工作對(duì)匯總表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核的過程中，我們實(shí)施了包括檢查會(huì)計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表審核意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，后附匯總表所載資料與數(shù)字政通公司 2021年度已審的會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)資料的內(nèi)容在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。
為了更好的理解 2021年度數(shù)字政通公司的非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)報(bào)告僅供數(shù)字政通公司向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其相關(guān)機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年報(bào)披露之用，不得用作其他目的。
附件：北京數(shù)字政通科技股份有限公司 2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王芳山
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張琳
中國 上海 二〇二二年四月二十日
附件:
北京數(shù)字政通科技股份有限公司2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表單位：人民幣萬元
| 非經(jīng)營性資金占用 | 資金占用方名稱 | 占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 | 2021年期初占用資金余額 | 2021年度占用累計(jì)發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度占用資金的利息(如有) | 2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額 | 2021期末占用資金余額 | 占用形成原因 | 占用性質(zhì) |
| 現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè) | ||||||||||
| 小計(jì) | ||||||||||
| 前大股東及其附屬企業(yè) | ||||||||||
| 小計(jì) | ||||||||||
| 總計(jì) | ||||||||||
| 其它關(guān)聯(lián)資金往來 | 資金往來方名稱 | 往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 | 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 | 2021年期初往來資金余額 | 2021年度往來累計(jì)發(fā)生金額（不含利息） | 2021年度往來資金的利息(如有) | 2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額 | 2021年期末往來資金余額 | 往來形成原因 | 往來性質(zhì) |
| 大股東及其附屬企業(yè) | 北京通通易聯(lián)科技有限公司 | 受本公司實(shí)際控制人控制的企業(yè) | 應(yīng)收賬款 | 3,354.63 | 450.00 | 2,904.63 | 出售商品、提供勞務(wù) | 經(jīng)營性往來 | ||
| 上市公司的子公司及其附屬企業(yè) | 北京數(shù)字智通科技有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 11,183.73 | 5,010.00 | 6,173.73 | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | ||
| 保定金迪地下管線探測工程有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 11,572.29 | 55.94 | 11,628.23 | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 福建政通城運(yùn)信息科技有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 3,980.00 | 0.60 | 646.23 | 910.60 | 3,716.23 | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |
| 長沙政通康拓科技有限責(zé)任公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 2,588.04 | 2.38 | 2,585.66 | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 慧政博通信息科技有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 11.10 | 11.10 | - | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 江西政通城運(yùn)科技有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | 28.42 | 28.42 | - | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 安徽數(shù)字展通信息科技有限公司 | 全資子公司 | 其他應(yīng)收款 | - | 2,869.91 | 2,869.91 | 代墊款 | 非經(jīng)營性往來 | |||
| 保定金迪地下管線探測工程有限公司 | 全資子公司 | 其他流動(dòng)資產(chǎn) | - | 3,000.00 | 88.00 | 88.00 | 3,000.00 | 委托借款 | 非經(jīng)營性往來 | |
| 關(guān)聯(lián)自然人 | ||||||||||
| 其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè) | ||||||||||
| 總計(jì) | 32,718.21 | 5,926.45 | 734.23 | 6,500.50 | 32,878.39 |
