原標(biāo)題:史丹利:銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露管理制度(2022年4月)
史丹利農(nóng)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具
信息披露管理制度
二〇二二年四月
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范史丹利農(nóng)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行債務(wù)融資工具的信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國(guó)人民銀行《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱：“交易商協(xié)會(huì)”）《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。
第二條 本管理制度所稱信息披露，是指《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》、《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》、中國(guó)人民銀行和交易商協(xié)會(huì)對(duì)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行債務(wù)融資工具的非金融企業(yè)信息披露規(guī)定的事項(xiàng)。
第三條 本管理制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施，公司董事長(zhǎng)作為實(shí)施信息披露管理制度的第一責(zé)任人，具體事項(xiàng)由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)處理。
第二章 信息披露事務(wù)管理制度的制定
第四條 證券部為負(fù)責(zé)本公司信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)，為信息披露事務(wù)管理部門(mén)。本管理制度由證券部提交公司董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施，并按照交易商協(xié)會(huì)相關(guān)信息披露規(guī)則予以披露。
第五條 本管理制度適用于如下人員和機(jī)構(gòu)：
1、公司董事會(huì)秘書(shū)和信息披露事務(wù)管理部門(mén)；
2、公司董事和董事會(huì)；
3、公司監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)；
4、公司高級(jí)管理人員；
5、其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門(mén)。
上述相關(guān)人員對(duì)所知悉的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議內(nèi)容和文件以及公司未披露的其他信息，負(fù)有保密義務(wù)。在該等信息依法披露前，任何知情人不得公開(kāi)或者泄露該信息。
第六條
公司在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時(shí)間不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，不得以定期信息披露形式代替應(yīng)當(dāng)履行的非定期信息披露義務(wù)。
第七條 公司信息披露的范圍主要包括：
（一）發(fā)行公告、募集說(shuō)明書(shū)等發(fā)行文件；
（二）定期信息披露：年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告；
（三）非定期信息披露：在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司及時(shí)向市場(chǎng)披露發(fā)生可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)。
第八條 公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)，公司及其全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行信息披露職責(zé)，保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員或履行同等職責(zé)的人員無(wú)法保證發(fā)行文件和定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行文件和定期報(bào)告中發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由，公司應(yīng)當(dāng)披露。公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以提供能夠證明其身份的證明材料，并向交易商協(xié)會(huì)申請(qǐng)披露對(duì)發(fā)行文件或定期報(bào)告的相關(guān)異議。公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，配合公司履行信息披露義務(wù)。
第三章 信息披露事務(wù)管理的內(nèi)容
第一節(jié) 發(fā)行的信息披露
第九條 公司發(fā)行債務(wù)融資工具，應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定于發(fā)行前披露以下文件：
（一）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表；
（二）募集說(shuō)明書(shū)；
（三）信用評(píng)級(jí)報(bào)告（如有）；
（四）受托管理協(xié)議（如有）；
（五）法律意見(jiàn)書(shū)；
（六）交易商協(xié)會(huì)要求的其他文件。
定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。
第十條 公司應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書(shū)顯著位置作如下提示：“本企業(yè)發(fā)行本期債務(wù)融資工具已在交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，注冊(cè)不代表交易商協(xié)會(huì)對(duì)本期債務(wù)融資工具的投資價(jià)值作出任何評(píng)價(jià)，也不表明對(duì)債務(wù)融資工具的投資風(fēng)險(xiǎn)做出了任何判斷。
凡欲認(rèn)購(gòu)本期債務(wù)融資工具的投資者，請(qǐng)認(rèn)真閱讀本募集說(shuō)明書(shū)全文及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)與其有關(guān)的任何投資風(fēng)險(xiǎn)?！?
定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。
第十一條 公司或簿記管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于債務(wù)融資工具交易流通首日披露發(fā)行結(jié)果。公告內(nèi)容包括但不限于當(dāng)期債券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、期限、價(jià)格等信息。
第二節(jié) 存續(xù)期信息披露
第十二條 債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)當(dāng)按以下要求披露定期報(bào)告： （一）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后4個(gè)月內(nèi)披露上一年年度報(bào)告。
年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含報(bào)告期內(nèi)公司主要情況、審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、附注以及其他必要信息；
（二）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后2個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告；
（三）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)披露季度財(cái)務(wù)報(bào)表，第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的披露時(shí)間不得早于上一年年度報(bào)告的披露時(shí)間；
（四）定期報(bào)告的財(cái)務(wù)報(bào)表部分應(yīng)當(dāng)至少包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的公司，除提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表外，還應(yīng)當(dāng)披露母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。
公司定向發(fā)行債務(wù)融資工具的，應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定時(shí)間，比照定向注冊(cè)發(fā)行關(guān)于財(cái)務(wù)信息披露的要求披露定期報(bào)告。
第十三條 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期信息披露簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實(shí)際情況。
監(jiān)事應(yīng)當(dāng)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。
公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。
第十四條 公司定期信息披露的編制、審議和披露程序：
1、公司相關(guān)職能部門(mén)根據(jù)需要提供定期信息披露編制所需基礎(chǔ)資料，董事會(huì)秘書(shū)對(duì)基礎(chǔ)資料進(jìn)行審查，組織協(xié)調(diào)相關(guān)工作人員及時(shí)編制定期信息披露草案并送達(dá)董事審閱，提請(qǐng)董事會(huì)審議；
2、召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，審議定期信息披露；
3、召開(kāi)監(jiān)事會(huì)審核定期信息披露；
4、公司董事、高管人員對(duì)定期信息披露簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)提出書(shū)面審核意見(jiàn)書(shū)、監(jiān)事簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)；
5、董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)進(jìn)行定期信息披露的披露工作。
第十五條 存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生可能影響債務(wù)融資工具償債能力或投資者權(quán)益的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并說(shuō)明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。所稱重大事項(xiàng)包括但不限于：
（一）公司名稱變更；
（二）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化，包括全部或主要業(yè)務(wù)陷入停頓、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外部條件發(fā)生重大變化等；
（三）公司變更財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)、債務(wù)融資工具受托管理人、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；
（四）公司1/3以上董事、2/3以上監(jiān)事、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或具有同等職責(zé)的人員發(fā)生變動(dòng)；
（五）公司法定代表人、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或具有同等職責(zé)的人員無(wú)法履行職責(zé)；
（六）公司控股股東或者實(shí)際控制人變更，或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化； （七）公司提供重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押，或者對(duì)外提供擔(dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%；
（八）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、無(wú)償劃轉(zhuǎn)以及重大投資行為、重大資產(chǎn)重組；
（九）公司發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失，或者放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的10%；
（十）公司股權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)涉及被委托管理；
（十一）公司喪失對(duì)重要子公司的實(shí)際控制權(quán)；
（十二）債務(wù)融資工具信用增進(jìn)安排發(fā)生變更；
（十三）公司轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具清償義務(wù)；
（十四）公司一次承擔(dān)他人債務(wù)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)10%，或者新增借款超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%；
（十五）公司未能清償?shù)狡趥鶆?wù)或公司進(jìn)行債務(wù)重組；
（十六）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，受到刑事處罰、重大行政處罰或行政監(jiān)管措施、市場(chǎng)自律組織做出的債券業(yè)務(wù)相關(guān)的處分，或者存在嚴(yán)重失信行為；
（十七）公司法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、采取強(qiáng)制措施，或者存在嚴(yán)重失信行為； （十八）公司涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
（十九）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)的情況； （二十）公司擬分配股利，或發(fā)生減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的情形；
（二十一）公司涉及需要說(shuō)明的市場(chǎng)傳聞；
（二十二）債務(wù)融資工具信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化；
（二十三）公司訂立其他可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響的重大合同；
（二十四）發(fā)行文件中約定或公司承諾的其他應(yīng)當(dāng)披露事項(xiàng)；
（二十五）其他可能影響其償債能力或投資者權(quán)益的事項(xiàng)。
定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。
第十六條 公司在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)履行重大事項(xiàng)信息披露義：
（一）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)； （二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并有義務(wù)進(jìn)行報(bào)告時(shí)；
（四）收到相關(guān)主管部門(mén)決定或通知時(shí)；
（五）完成工商登記變更時(shí)。
第十七條 重大事項(xiàng)出現(xiàn)泄露或市場(chǎng)傳聞的，公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)該情形之日后2個(gè)工作日內(nèi)履行重大事項(xiàng)的信息披露義務(wù)。
第十八條 公司披露重大事項(xiàng)后，已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)公司償債能力產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)在上述進(jìn)展或者變化出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
第十九條 公司對(duì)財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)進(jìn)行更正，涉及未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露更正公告及更正后的財(cái)務(wù)信息。
第二十條 公司對(duì)財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)進(jìn)行更正，涉及經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)信息的，公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行全面審計(jì)或?qū)Ω马?xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)鑒證，并在更正公告披露之日后30個(gè)工作日內(nèi)披露專項(xiàng)鑒證報(bào)告及更正后的財(cái)務(wù)信息；如更正事項(xiàng)對(duì)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表具有廣泛性影響，或者該事項(xiàng)導(dǎo)致公司相關(guān)年度盈虧性質(zhì)發(fā)生改變，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)更正后的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行全面審計(jì)，并在更正公告披露之日后30個(gè)工作日內(nèi)披露審計(jì)報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息。
第二十一條 公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定履行必要變更程序，并至少于募集資金使用前5個(gè)工作日披露擬變更后的募集資金用途。
第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)至少于債務(wù)融資工具利息支付日或本金兌付日前 5個(gè)工作日披露付息或兌付安排情況的公告。
第二十三條 債務(wù)融資工具償付存在較大不確定性的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露付息或兌付存在較大不確定性的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。
第二十四條 債務(wù)融資工具未按照約定按期足額支付利息或兌付本金的，公司應(yīng)在當(dāng)日披露未按期足額付息或兌付的公告；存續(xù)期管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不晚于次1個(gè)工作日披露未按期足額付息或兌付的公告。
第二十五條 債務(wù)融資工具違約處置期間，公司及存續(xù)期管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露違約處置進(jìn)展，公司應(yīng)當(dāng)披露處置方案主要內(nèi)容。公司在處置期間支付利息或兌付本金的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露。
若公司無(wú)法履行支付利息或兌付本金義務(wù)，提請(qǐng)?jiān)鲞M(jìn)機(jī)構(gòu)履行信用增進(jìn)義務(wù)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露提請(qǐng)啟動(dòng)信用增進(jìn)程序的公告。
第二十六條 公司進(jìn)入破產(chǎn)程序的，信息披露義務(wù)由破產(chǎn)管理人承擔(dān)，公司自行管理財(cái)產(chǎn)或營(yíng)業(yè)事務(wù)的，由公司承擔(dān)。
破產(chǎn)信息披露義務(wù)人無(wú)需按照本節(jié)要求披露定期報(bào)告和重大事項(xiàng)，但應(yīng)當(dāng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道以下情形之日后2個(gè)工作日內(nèi)披露破產(chǎn)進(jìn)展：
（一）人民法院作出受理公司破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定；
（二）人民法院公告?zhèn)鶛?quán)申報(bào)安排；
（三）計(jì)劃召開(kāi)債權(quán)人會(huì)議；
（四）破產(chǎn)管理人提交破產(chǎn)重整計(jì)劃、和解協(xié)議或破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案；
（五）人民法院裁定破產(chǎn)重整計(jì)劃、和解協(xié)議、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案；
（六）重整計(jì)劃、和解協(xié)議和清算程序開(kāi)始執(zhí)行及執(zhí)行完畢；
（七）人民法院終結(jié)重整程序、和解程序或宣告破產(chǎn)；
（八）其他可能影響投資者決策的重要信息。
破產(chǎn)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在向人民法院提交破產(chǎn)重整計(jì)劃、和解協(xié)議、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案及其他影響投資者決策的重要信息之日后 5個(gè)工作日內(nèi)披露上述文件的主要內(nèi)容，并同時(shí)披露審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告。
發(fā)生對(duì)債權(quán)人利益有重大影響的財(cái)產(chǎn)處分行為的，破產(chǎn)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道后2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。
第二十七條 信息披露文件一經(jīng)公布不得隨意變更。確有必要進(jìn)行變更或更正的，應(yīng)披露變更公告和變更或更正后的信息披露文件。已披露的原文件應(yīng)在信息披露渠道予以保留，相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行更改或替換。
第二十八條 公司重大事件的報(bào)告、傳遞、審核和披露程序：
1、公司發(fā)生本管理制度第十五條所述重大事件時(shí)，或本管理制度第五條規(guī)定的人員和機(jī)構(gòu)知悉本管理制度第十五條所述重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即書(shū)面報(bào)告董事會(huì)秘書(shū)，由董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告董事長(zhǎng)；
2、董事長(zhǎng)接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并敦促董事會(huì)秘書(shū)組織非定期信息披露的披露工作，董事會(huì)秘書(shū)根據(jù)董事會(huì)的決定或決議實(shí)施對(duì)重大事件的信息披露工作；
3、前述人員和機(jī)構(gòu)對(duì)所知悉的重大事件負(fù)有保密義務(wù)，不得擅自對(duì)外披露。
第四章 信息披露事務(wù)的管理與實(shí)施
第二十九條 公司的對(duì)外信息披露由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，并授權(quán)董事會(huì)秘書(shū)具體實(shí)施，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和本公司其他人員，未經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，無(wú)權(quán)擅自對(duì)外披露本規(guī)定所包括的信息披露范圍內(nèi)的任何信息。
第三十條 證券部為公司信息披露事務(wù)管理部門(mén)，由董事會(huì)秘書(shū)直接領(lǐng)導(dǎo)并協(xié)助董事會(huì)秘書(shū)完成信息披露工作。公司財(cái)務(wù)部門(mén)、對(duì)外投資部門(mén)及其他相關(guān)職能部門(mén)和公司控股子公司應(yīng)密切配合董事會(huì)秘書(shū)及證券部，確保公司定期信息披露和非定期信息披露的信息披露工作及時(shí)進(jìn)行。
第三十一條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和公司相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，有權(quán)查閱涉及信息披露事宜的所有文件。
第三十二條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)實(shí)施公司的對(duì)外信息披露。除監(jiān)事會(huì)公告外，公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書(shū)面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布公司未披露信息。
第三十三條 董事會(huì)秘書(shū)在對(duì)外信息披露前有權(quán)就披露信息有關(guān)內(nèi)容提出修改意見(jiàn)，并根據(jù)公司債務(wù)融資工具償債能力的變化和本公司經(jīng)營(yíng)情況的需要，取消或暫時(shí)停止該信息披露，但不得違反信息披露的相關(guān)規(guī)定。
第三十四條 屬于交易商協(xié)會(huì)要求應(yīng)該披露的信息，由董事會(huì)秘書(shū)審核批準(zhǔn)披露時(shí)間和披露方式，公司其他高級(jí)管理人員和負(fù)責(zé)對(duì)外業(yè)務(wù)宣傳的單位和個(gè)人應(yīng)以董事會(huì)秘書(shū)協(xié)調(diào)的統(tǒng)一口徑對(duì)外宣傳或發(fā)布。
第三十五條 董事會(huì)秘書(shū)因事外出，不能履行簽發(fā)批準(zhǔn)對(duì)外信息披露文件職責(zé)時(shí)，由公司董事長(zhǎng)或其委托的公司證券事務(wù)代表代行其職責(zé)。
第三十六條 公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)嚴(yán)格按照交易商協(xié)會(huì)關(guān)于《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》及相關(guān)規(guī)定處理公司信息披露事務(wù)。
第三十七條 未公開(kāi)信息的內(nèi)部流轉(zhuǎn)、審核及披露流程：
（一）公司發(fā)生本管理制度第十五條所述重大事件，并且尚未履行信息披露義務(wù)時(shí)，相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生后第一時(shí)間向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告該信息：
（二）董事會(huì)秘書(shū)在知悉未公開(kāi)信息后應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，并組織信息披露事宜。
（三）公司證券部在董事會(huì)秘書(shū)的指導(dǎo)下草擬信息披露文稿，經(jīng)董事會(huì)審核后并在董事會(huì)秘書(shū)簽發(fā)公告申請(qǐng)文件或其他相關(guān)文件后履行相關(guān)披露義務(wù)。
（四）相關(guān)信息公開(kāi)披露后董事會(huì)秘書(shū)或證券部工作人員應(yīng)向全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員通報(bào)已披露的相關(guān)信息。
第三十八條 公開(kāi)披露信息的內(nèi)部審批程序：
（一）公開(kāi)信息披露的信息文稿均由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)審核；
（二）董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)按有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程和公司其它規(guī)章制度的規(guī)定，在履行規(guī)定審批程序后披露相關(guān)信息。
（三）董事會(huì)秘書(shū)在履行以下審核手續(xù)后有權(quán)在法定時(shí)間內(nèi)實(shí)施對(duì)外信息披露工作：
1、以董事會(huì)名義發(fā)布的臨時(shí)公告由董事會(huì)決定或決議通過(guò)；
2、以監(jiān)事會(huì)名義發(fā)布的臨時(shí)公告由監(jiān)事會(huì)決定或決議通過(guò)；
第三十九條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期信息披露、非定期信息披露在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。
第四十條 董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。
第四十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。
第四十二條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。
第四十三條 公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知公司董事會(huì)，并配合公司履行信息披露義務(wù)。
（一）持有公司 5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他公司從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；
（二）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等，或者出現(xiàn)被強(qiáng)制過(guò)戶風(fēng)險(xiǎn)；
（三）擬對(duì)公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；
（四）交易商協(xié)會(huì)規(guī)定的其他情形。
應(yīng)當(dāng)披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者債務(wù)融資工具及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向公司作出書(shū)面報(bào)告，并配合公司及時(shí)、準(zhǔn)確地公告。
第四十四條 公司總部各部門(mén)以及各子公司的負(fù)責(zé)人是本部門(mén)及本公司的信息披露第一責(zé)任人，同時(shí)各部門(mén)以及各子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向公司證券部或董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告信息。
公司總部各部門(mén)以及各子公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促本部門(mén)或公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度，確保本部門(mén)或公司發(fā)生本管理制度第十五條所述的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司證券部或董事會(huì)秘書(shū)；公司財(cái)務(wù)部門(mén)、對(duì)外投資部門(mén)作為掌握財(cái)務(wù)信息、重大經(jīng)營(yíng)信息、資產(chǎn)重組信息的部門(mén)，有義務(wù)配合公司證券部做好定期信息披露、非定期信息披露的披露工作。
第四十五條 信息披露文件應(yīng)以符合規(guī)定的格式送達(dá)交易商協(xié)會(huì)綜合業(yè)務(wù)和信息服務(wù)平臺(tái)，并確保資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。
第四十六條 公司信息披露文件、資料的檔案管理工作由公司證券部負(fù)責(zé)。
公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議文件及對(duì)外信息披露的文件（包括定期信息披露和非定期信息披露）要分類設(shè)立專卷存檔，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的履行責(zé)任的情況要及時(shí)更新和記錄并妥善保管。
第五章 法律責(zé)任
第四十七條 公司及其他信息披露義務(wù)人的信息披露行為應(yīng)當(dāng)依法接受中國(guó)人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的監(jiān)督。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、如實(shí)回復(fù)交易商協(xié)會(huì)就有關(guān)信息披露問(wèn)題的問(wèn)詢，并配合交易商協(xié)會(huì)的調(diào)查。
第四十八條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
第四十九條 公司及其他信息披露義務(wù)人違反《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》，未按要求真實(shí)、完整、及時(shí)地披露信息的，披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，將依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理，涉嫌違法犯罪的，將依法追究其相關(guān)刑事責(zé)任。
第五十條 公司出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為被交易商協(xié)會(huì)按照《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》及相關(guān)法律法規(guī)采取自律處分措施的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織對(duì)信息披露事務(wù)管理制度及其實(shí)施情況的檢查，采取相應(yīng)的更正措施。
第六章 附則
第五十一條 本管理制度未盡事宜，按照法律、法規(guī)、中國(guó)人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)或因公司章程變更后與本制度發(fā)生矛盾或相抵觸時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、中國(guó)人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定和公司章程規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。
第五十二條 本管理制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。公司對(duì)本制度作出修訂的，應(yīng)當(dāng)重新提交公司董事會(huì)審議通過(guò)，并履行依法辦理報(bào)備和信息披露程序。
第五十三條 本制度由董事會(huì)制訂，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后生效，修改時(shí)亦同。
2013年 6月施行的《銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露管理制度（2013年6月）》同時(shí)廢止。
