原標(biāo)題:白云山:廣州白云山醫(yī)藥集團(tuán)股份有限公司第八屆董事會(huì)轄下審核委員會(huì)2021年度履職情況匯總報(bào)告
廣州白云山醫(yī)藥集團(tuán)股份有限公司
第八屆董事會(huì)轄下審核委員會(huì)
2021
年度
履職情況匯總報(bào)告
自
2021
年
1
月
1
日起至
2021
年
12
月
31
日
（
以下簡(jiǎn)稱
“報(bào)告期”）
期
間
，
廣州白云山醫(yī)藥集團(tuán)股份有限公司（
以下簡(jiǎn)稱
“
本公司
”）
第八屆董事
會(huì)審核委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，在審核
本公司
及其附屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)
稱
“
本集團(tuán)
”
）財(cái)務(wù)信息及其披露、審查本集團(tuán)內(nèi)控制度、監(jiān)督本集團(tuán)的
內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施、評(píng)價(jià)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作等方面均發(fā)表了相關(guān)意見
或建議。現(xiàn)就
2021
年度的履職情況匯報(bào)如下：
一、審核委員會(huì)的基本情況
第八屆董事會(huì)轄
下的審核委員會(huì)由
2020
年
6
月
29
日召開的第八屆董
事會(huì)第一次會(huì)議聘任，其成員包括黃顯榮先生（委員會(huì)主任）、王衛(wèi)紅女士、
陳亞進(jìn)先生與黃民先生。上述四位人士均為獨(dú)立非執(zhí)行董事，其任期自
2020
年
6
月
29
日獲委任之日起至新一屆董事會(huì)成員選舉產(chǎn)生之日止。
二、
2021
年度審核委員會(huì)會(huì)議召開情況
報(bào)告期內(nèi)，審核委員會(huì)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》《公司
章程》《董事會(huì)審核委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上
市規(guī)則》 附錄十四《企業(yè)管治守則》（以下簡(jiǎn)稱“《企業(yè)管治守則》”）
及其他有關(guān)規(guī)定，積極履行職責(zé)。2021年度，審核委員會(huì)共召開七次會(huì)議，
全體委員均親自出席了會(huì)議，會(huì)議審議本集團(tuán)2020年度和2021年半年度
財(cái)務(wù)報(bào)告以及外部審計(jì)師發(fā)出的管理層建議和本公司管理層的回應(yīng)；就日
常關(guān)聯(lián)/連交易等事項(xiàng)進(jìn)行了審核；檢討本集團(tuán)采納的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)實(shí)
務(wù)、關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)事項(xiàng)；審閱本公司2020年內(nèi)部審計(jì)風(fēng)控報(bào)告及2021
年審計(jì)風(fēng)控工作計(jì)劃；就公司的重大事項(xiàng)提供意見或提醒管理層關(guān)注相關(guān)
的風(fēng)險(xiǎn)及檢討風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)的有效性；就本公司變更會(huì)計(jì)師事
務(wù)所的事項(xiàng)向董事會(huì)提出建議。
三、2021年度審核委員會(huì)主要工作內(nèi)容
1
、
關(guān)
于變更
外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
報(bào)告期內(nèi)，
本公司因經(jīng)營(yíng)發(fā)展及審計(jì)工作需要，按照本公司內(nèi)控要求
和流程對(duì)
2021
年年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)及
2021
年內(nèi)
部
控
制
審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了遴
選，聘請(qǐng)立信
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
（
以下簡(jiǎn)稱
“立信”）為公司
202
1
年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和
內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)
。
審核委員會(huì)經(jīng)核查，認(rèn)為立信具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可等資格，
具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的執(zhí)業(yè)資質(zhì)和勝任能力。項(xiàng)目成員不存在違
反《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則》對(duì)獨(dú)立性要求的情形，立信具備足夠
的獨(dú)立性、誠(chéng)信狀況和投資者保護(hù)能力，能夠滿足本公司
2021
年年度財(cái)務(wù)
審計(jì)工作和
2021
年內(nèi)控審計(jì)工作的要求。
2
、
監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
審核委員會(huì)委員與公司
2
020
年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)
大
信
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）
（以下簡(jiǎn)稱“
大
信”）
就審計(jì)范圍、計(jì)劃等事項(xiàng)進(jìn)行了溝通，
認(rèn)真督促審計(jì)師盡職盡責(zé)地進(jìn)行審計(jì)。審核委員會(huì)認(rèn)為審計(jì)師在本公司
202
0
年年度審計(jì)工作中本著嚴(yán)謹(jǐn)求實(shí)、獨(dú)立客觀的工作態(tài)度，能恪守職業(yè)
道德，遵循審計(jì)準(zhǔn)則，履行審計(jì)職責(zé)，按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告。
3、監(jiān)督及評(píng)估內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，審核委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司審計(jì)部的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，
并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時(shí)
督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)
行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)
告
及評(píng)估內(nèi)部審計(jì)工作的結(jié)果
，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。
4
、監(jiān)督及評(píng)估內(nèi)部控制的有效性
公司按照《公司法》《內(nèi)部控制手冊(cè)》及相關(guān)配套指引和中國(guó)證券監(jiān)督
管理委員會(huì)、
上海證劵交易所
有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治
理結(jié)構(gòu)和治理制度。
本
報(bào)告期內(nèi)，公司能執(zhí)行各項(xiàng)法律法規(guī)、《公司章程》
及相關(guān)內(nèi)部管理制度，公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層規(guī)范運(yùn)作，
切實(shí)保障公司和股東的合法權(quán)益。
審核委員會(huì)認(rèn)真審閱公司《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》及
大
信出具的《內(nèi)部
控制審計(jì)報(bào)告》
，檢討及審查本公司的財(cái)務(wù)監(jiān)控、內(nèi)部監(jiān)控、內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)
險(xiǎn)管理系統(tǒng)及實(shí)施
和
有效性。
大
信出具的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》認(rèn)為，公
司按照《內(nèi)部控制手冊(cè)》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)
告內(nèi)部控制。
5
、對(duì)本公司關(guān)聯(lián)
/
連交易事項(xiàng)的審核
報(bào)告期內(nèi)，審核委員會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)
/
連交易進(jìn)行審核，未發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)
/
連交易
存在損害本公司及其股東利益的情形。
四、
2021
年年度審計(jì)與年報(bào)編制相關(guān)工作情況
根據(jù)上海證劵交易所于
2022
年
1
月
18
日發(fā)布的《關(guān)于做好主板上
市
公司
2021
年年度報(bào)告披露工作的通知》的要求，各審核委員會(huì)委員認(rèn)真學(xué)
習(xí)相關(guān)要求
，并根據(jù)《董事會(huì)審核委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》以及
審核委員會(huì)年度
報(bào)告工作規(guī)程的要求，積極配合本公司
2021
年度審計(jì)與年報(bào)編制相關(guān)工作
的開展，包括：
（
1
）與公司
年度
審計(jì)
機(jī)構(gòu)
、公司財(cái)務(wù)部就
2021
年度的審計(jì)時(shí)間與工
作安排進(jìn)行了協(xié)商，確定了《
2021
年年度報(bào)告工作安排表》，對(duì)提交的審計(jì)
計(jì)劃進(jìn)行了審閱。
（
2
）審核委員會(huì)于
2022
年
3
月
9
日對(duì)公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（初
稿）進(jìn)行了審閱，并發(fā)表了書面審閱意見。
（
3
）在公司審計(jì)師初步完成審計(jì)工作后，
審核委員會(huì)再一次審閱了財(cái)
務(wù)報(bào)告，并發(fā)表了書面審閱意見。審核委員會(huì)認(rèn)為，本公司
2021
年度財(cái)務(wù)
報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的整體情況，不存在與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)。
（
4
）
2022
年
3
月
18
日，審核委員會(huì)召開
2022
年度第
1
次會(huì)議，審議
通過了本公司
2021
年年度報(bào)告及摘要和本公司
2021
年度財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)
議案，并同意提交公司董事會(huì)審議。
五、總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，審核委員會(huì)依據(jù)上海證券交易所
相關(guān)規(guī)則
以及《企業(yè)管治
守則》所載的適用職責(zé)（包括但不限于審閱公司的財(cái)務(wù)資料，財(cái)務(wù)匯報(bào)制
度、檢討
及審查財(cái)務(wù)監(jiān)控、內(nèi)部監(jiān)控、內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)及實(shí)施以
及其有效性和履行《企業(yè)管治守則》所列其他責(zé)任）以及
公司
《董事會(huì)審
核委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》
等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了董事會(huì)轄
下審核委員會(huì)的職責(zé)。
2022
年，我們將繼續(xù)遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)
準(zhǔn)則，更好地完成本公司及董事會(huì)的授權(quán)職責(zé)。
獨(dú)立董事：黃顯榮、王衛(wèi)紅、陳亞進(jìn)、黃民
20
2
2
年
3
月
18
日
關(guān)鍵詞： 內(nèi)部審計(jì) 內(nèi)部控制 報(bào)告期內(nèi)
