原標(biāo)題:杰賽科技:中信證券股份有限公司關(guān)于廣州杰賽科技股份有限公司2021年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告
中信證券股份有限公司
關(guān)于廣州杰賽科技股份有限公司
2021年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告
| 保薦機(jī)構(gòu)名稱：中信證券股份有限公司 | 被保薦公司簡稱：杰賽科技 | ||
| 保薦代表人姓名：胡璇 | 聯(lián)系電話：0755-23835236 | ||
| 保薦代表人姓名：朱燁辛 | 聯(lián)系電話：010-60836565 | ||
| 現(xiàn)場檢查人員姓名：胡璇、徐亞歐 | |||
| 現(xiàn)場檢查對應(yīng)期間：2021年度 | |||
| 現(xiàn)場檢查時間：2022年 04月 07日 | |||
| 一、現(xiàn)場檢查事項 | 現(xiàn)場檢查意見 | ||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不適用 |
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查看上市公司主要生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所；2.查閱公司最新的公司章程、規(guī)章制度；3.查閱持續(xù)督導(dǎo)期相關(guān)三會會議資料，包括會議通知、議案、表決票、會議記錄、決議等；4.查閱公司公開信息披露文件；5.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) | 是 | ||
| 2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 | 是 | ||
| 3.三會會議記錄是否完整，時間、地點(diǎn)、出席人員及會議內(nèi)容等要件是否齊備，會議資料是否保存完整 | 是 | ||
| 4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) | 是 | ||
| 5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé) | 是 | ||
| 6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 8.公司人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 | 是 | ||
| 9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競爭 | 是 | ||
| （二）內(nèi)部控制 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司董事會專門委員會相關(guān)會議文件；2.查閱公司制定的各項內(nèi)控制度、內(nèi)部審計部門相關(guān)文件；3.對內(nèi)部審計部門相關(guān)人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門 | 是 | ||
| 2.是否在股票上市后 6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門 | 不適用 | ||
| 3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī) | 是 | ||
| 4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計部門提交的工作計劃和報告等 | 是 | ||
| 5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計工作進(jìn)度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等 | 是 | ||
| 6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計工作計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等 | 是 | ||
| 7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次審計 | 是 | ||
| 8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃 | 是 | ||
| 9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告 | 是 | ||
| 10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告 | 是 | ||
| 11.從事風(fēng)險投資、委托理財、套期保值業(yè)務(wù)等事項是否建立了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度 | 是 | ||
| （三）信息披露 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查看公司公開披露信息文件；2.查閱公司投資者關(guān)系活動記錄表及相關(guān)文件，并與交易所互動易網(wǎng)站內(nèi)容對比；3.查閱公司信息披露的相關(guān)制度。 | |||
| 1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 | 是 | ||
| 2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 | 是 | ||
| 3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 | 是 | ||
| 4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項 | 是 | ||
| 5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定 | 是 | ||
| 6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載 | 是 | ||
| （四）保護(hù)公司利益不受侵害長效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司制定的各項內(nèi)控制度；2.查閱公司財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)控股股東、實(shí)際控制人是否有侵占上市公司資源的記錄；3.查閱公司公開的信息披露文件；4.取得關(guān)聯(lián)方清單及關(guān)聯(lián)方交易材料、關(guān)聯(lián)方資金往來明細(xì)；向相關(guān)部門人員了解公司關(guān)聯(lián)交易情況及關(guān)聯(lián)交易管理制度的執(zhí)行情況，了解公司關(guān)聯(lián)交易的合法合規(guī)情況。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度 | 是 | ||
| 2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的情形 | 是 | ||
| 3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | 是 | ||
| 4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 | 是 | ||
| 5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 | 是 | ||
| 6.對外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 7.被擔(dān)保方是否不存在財務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債 | 不適用 | ||
| 務(wù)等情形 | |||
| 8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)的審批程序和披露義務(wù) | 不適用 | ||
| （五）募集資金使用 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱募集資金管理制度、三方監(jiān)管協(xié)議；2.查閱現(xiàn)金管理相關(guān)決策文件、募集資金賬戶劃款憑證資料；3.取得募集資金存放銀行對賬單、募集資金臺賬，查閱公司募集資金使用的相關(guān)憑據(jù)及合理性；4.查閱公司公開的信息披露文件；5.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 | 是 | ||
| 2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 | 是 | ||
| 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財?shù)惹樾?/td> | 是 | ||
| 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補(bǔ)充流動資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形 | 是 | ||
| 5.使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金、將募集資金投向變更為永久性補(bǔ)充流動資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險投資 | 是 | ||
| 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進(jìn)度、投資效益是否與招股說明書等相符 | 是 | ||
| 7.募集資金項目實(shí)施過程中是否不存在重大風(fēng)險 | 是 | ||
| （六）業(yè)績情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.與公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談了解公司經(jīng)營及財務(wù)情況；2.查閱分析財務(wù)報告等資料；3.查閱同行業(yè)可比公司公開的信息披露文件，與公司進(jìn)行對比。 | |||
| 1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 | 否 | ||
| 2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 | 不適用 | ||
| 3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 | 是 | ||
| （七）公司及股東承諾履行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司及各股東所作出的相關(guān)承諾及履行情況；2.查閱公司公開信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 | 是 | ||
| 2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 | 是 | ||
| （八）其他重要事項 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談；2.查閱公司公開信息披露文件；3.查閱公司分紅方案；4.查閱公司大額資金往來清單及憑證、抽查公司交易合同。 | |||
| 1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 | 不適用 | ||
| 2.對外提供財務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 | 不適用 | ||
| 3.大額資金往來是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 | 是 | ||
| 4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | 是 | ||
| 5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | 是 | ||
| 6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按相關(guān)要求予以整改 | 不適用 | ||
| 二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明 | |||
| 無。 |
關(guān)鍵詞： 內(nèi)部審計 現(xiàn)場檢查 募集資金
