原標(biāo)題:桂冠電力:廣西桂冠電力股份有限公司獨立董事年報工作制度
廣西桂冠電力股份有限公司
獨立董事年報工作制度
第一條 為了進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制，促進(jìn)公司的規(guī)
范運作，充分發(fā)揮獨立董事在年度報告編制工作中的作用，
根據(jù)中國證監(jiān)會的要求及《上海證券交易所上市公司定期報
告業(yè)務(wù)指南》、《廣西桂冠電力股份有限公司章程》的有關(guān)
規(guī)定，特制定本制度。
第二條 獨立董事應(yīng)在公司年報編制和披露過程中切實
履行獨立董事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)。
獨立董事對公司及全體股東負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)，應(yīng)當(dāng)
按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的要求，
認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的
合法權(quán)益不受損害。
第三條 公司董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨立董事與公司管理
層的溝通，積極為獨立董事在年報編制過程中履行職責(zé)創(chuàng)造
必要的條件。
第四條 獨立董事對公司年報編制過程中的信息負(fù)有保
密義務(wù)，在年度報告公布前，不得以任何形式向外界泄漏年
度報告的內(nèi)容。
第五條 公司應(yīng)當(dāng)制訂年度報告工作計劃，并提交獨立
董事審閱。獨立董事應(yīng)當(dāng)依據(jù)工作計劃，通過會談、實地考
察、與會計師事務(wù)所溝通等各種形式積極履行獨立董事職
責(zé)。獨立董事履行年度報告職責(zé)，應(yīng)當(dāng)有書面記錄，重要文
件應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人簽字。
第六條 在年報編制期間，獨立董事應(yīng)及時聽取公司管
理層對公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營情況和投、融資活動等重大事
項的情況匯報，并要求公司安排對有關(guān)重大問題的實地考
察。
第七條 獨立董事應(yīng)對公司擬聘的會計事務(wù)所是否具備
中國證監(jiān)會規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)資格，以及為公司提供年報審計
的注冊會計師（以下簡稱“年審注冊會計師”）的從業(yè)資格
進(jìn)行核查。
第八條 公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在年審注冊會計師進(jìn)場審計
前，向每位獨立董事提交本年度審計工作安排的書面文件及
其他相關(guān)材料。獨立董事應(yīng)當(dāng)會同審計委員會，溝通了解年
度審計工作安排及其他相關(guān)資料。
第九條 獨立董事應(yīng)在召開董事會審議年報前，與年審
注冊會計師見面溝通初審意見。
第十條 公司應(yīng)在年審注冊會計師出具初步審計意見
后，至少安排一次獨立董事與年審會計師的見面會，溝通審
計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，獨立董事應(yīng)履行見面的職責(zé)。
見面會應(yīng)有書面記錄及當(dāng)事人簽字。
第十一條 獨立董事應(yīng)當(dāng)在年報中就年度內(nèi)公司對外擔(dān)
保情況、執(zhí)行相關(guān)上市公司對外擔(dān)保監(jiān)管規(guī)定情況進(jìn)行專項
說明，并發(fā)表獨立意見。
第十二條 獨立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注年度報告董事會審議事項
的決策程序，包括相關(guān)事項的提議程序、決策權(quán)限、表決程
序、回避事宜、議案材料的完備性和提交時間，并對需要提
交董事會審議的事項做出審慎周全的判斷和決策。
第十三條 獨立董事發(fā)現(xiàn)與召開董事會相關(guān)規(guī)定不符或
判斷依據(jù)不足的情形的，可以要求補(bǔ)充、整改或者延期召開
董事會。2 名或 2 名以上獨立董事認(rèn)為資料不充分或論證
不明確，以書面形式聯(lián)名向董事會提出延期召開董事會會議
或延期審議該事項的，董事會應(yīng)當(dāng)予以采納。
上述溝通過程、意見及要求均應(yīng)形成書面記錄并由相關(guān)
當(dāng)事人簽字認(rèn)可。
第十四條 獨立董事對年度報告具體事項存在異議的，
且經(jīng)全體獨立董事的二分之一以上同意，可以獨立聘請外部
審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)，由此發(fā)生的相關(guān)費用由公司承擔(dān)。
第十五條 獨立董事應(yīng)當(dāng)對年度報告簽署書面確認(rèn)意
見。獨立董事對年度報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性無
法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以
披露。
第十六條 獨立董事應(yīng)當(dāng)按照上海證券交易所規(guī)定的格
式和要求編制和披露《獨立董事年度述職報告》，并在公司
年度股東大會上向股東報告。《獨立董事年度述職報告》應(yīng)
當(dāng)說明獨立董事當(dāng)年具體履職情況，并重點關(guān)注公司的內(nèi)部
控制、規(guī)范運作以及中小投資者權(quán)益保護(hù)等公司治理事項。
第十七條 本工作制度自公司董事會決議通過后生效，
并由董事會負(fù)責(zé)解釋、修訂。
