原標(biāo)題:方正證券:董事會審計(jì)委員會2021年度履職報(bào)告
方正證券股份有限公司
董事會審計(jì)委員會
202
1
年度
履職報(bào)告
根據(jù)公司《章程》《董事會審計(jì)委員會工作細(xì)則》《董事會審計(jì)委員會年報(bào)
工作規(guī)程》等規(guī)定，2021年度，公司第四屆董事會審計(jì)委員會（簡稱“審計(jì)委
員會”）本著勤勉盡責(zé)的原則，積極開展工作，認(rèn)真履行職責(zé)，現(xiàn)將履職情況報(bào)
告如下：
一、審計(jì)委員會委員基本情況
公司審計(jì)委員會由三名董事組成，現(xiàn)任委員為李明高先生、胡濱先生和曹詩
男女士，李明高先生、曹詩男女士均為獨(dú)立董事，其中李明高先生為會計(jì)專業(yè)的
獨(dú)立董事，擔(dān)任審計(jì)委員會主任委員，符合監(jiān)管要求及公司《章程》等相關(guān)文件
的規(guī)定。
其中，2021年2月22日，獨(dú)立董事、審計(jì)委員會委員葉林先生辭去獨(dú)立董事
職務(wù)，繼續(xù)履職至2021年5月18日。2021年6月18日，經(jīng)公司董事會審議，補(bǔ)選曹
詩男女士為審計(jì)委員會委員。
二、審計(jì)委員會會議召開情況
（一）
2021
年度，公司共召開審計(jì)委員會會議
7
次，具體情況如下：
1
、
2021
年
1
月
13
日
，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第一次會議
審閱
了公司
20
20
年
12
月財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表
，
審議
通過了公司
《
20
20
年度審計(jì)工作安排》
。
2
、
2021
年
4
月
18
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第二次會議
審議通
過了
公司
《
2020
年度董事會審計(jì)委員會履職情況報(bào)告》《
2020
年度社會責(zé)任報(bào)告》
《
2020
年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》；審閱
了公司
2020
年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表
。
3
、
2021
年
4
月
28
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第三次會議審議通
過了
公司
《
2020
年年度報(bào)告》《
2020
年度審計(jì)工作總結(jié)》《
2020
年下半年大集合
產(chǎn)品關(guān)聯(lián)交易報(bào)告》《
2020
年度關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》
《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年
度日常關(guān)聯(lián)交易金額及預(yù)計(jì)
2021
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額的議案
》《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年度計(jì)提資產(chǎn)減值損失的議案
》《
關(guān)于聘任
20
21
年度審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的
議案
》《
關(guān)于會計(jì)政策變更的議案
》
《
2021
年第一季度報(bào)告》
；
審閱
了公司
《
2020
年度審計(jì)報(bào)告》
。
4
、
2021
年
6
月
16
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第四次會議審議通
過了
《
關(guān)于預(yù)計(jì)
2021
年與中國平安及其關(guān)聯(lián)人日常關(guān)聯(lián)交易的議案
》
。
5
、
2021
年
8
月
2
5
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第五次會議審議通
過了
公司
《
2021
年半年度報(bào)告》
。
6
、
2021
年
10
月
19
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第六次會議審議
通過了
公司
《
2021
年第三季度報(bào)告》
《
關(guān)于確認(rèn)
2021
年
前三季度計(jì)提信用減值
損失的議案
》
。
7
、
2021
年
1
2
月
1
日，
第四屆
董事會審計(jì)委員會
2021
年第
七
次會議審議通
過了
《
關(guān)于預(yù)計(jì)
2022
年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案
》
《
關(guān)于確認(rèn)公司關(guān)聯(lián)人名單的議
案
》
。
（二）審計(jì)委員會委員出席會議情況
委員姓名
應(yīng)出席次數(shù)
實(shí)際出席次數(shù)
李明高
7
7
胡濱
7
7
曹詩男
3
3
葉林
（離任）
3
3
三、審計(jì)委員會履職情況
（一）
2020
年年報(bào)審計(jì)工作中的履職情況
在年審會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)場前，審計(jì)委員會審閱了年審注冊會計(jì)師提交的審計(jì)
計(jì)劃，確定了
2020
年度審計(jì)報(bào)告的初稿完
成時(shí)間和正式報(bào)告出具時(shí)間。
信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具初步審計(jì)意見
后，審計(jì)委員會再一次審閱了公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表在所有
重大方面公允反映了公司
2020
年
12
月
31
日的財(cái)務(wù)狀況以及
2020
年度的經(jīng)營成
果和現(xiàn)金流量。財(cái)務(wù)報(bào)告的初審意見基本達(dá)到了客觀、真實(shí)。
公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)完成后，審計(jì)委員會對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審閱，并聽取
了公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對公司2020年度經(jīng)營情況的匯報(bào)，同意將經(jīng)年審會計(jì)師審計(jì)
的公司2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告提交公司董事會審議。
（二）
監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況
審計(jì)委員會在公司
2020
年財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)期間，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，
對財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)工作進(jìn)行了全程的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。在審計(jì)期間，審計(jì)委員
會定期對會計(jì)師事務(wù)所的年審工作進(jìn)行督促。
2021
年
4
月
28
日，審計(jì)委員會
審議通過
了信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普
通合伙）《
2020
年度審計(jì)工作總結(jié)》，認(rèn)為
信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合
伙）
審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)?/p>
審計(jì)程序，對財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見是在充分、適當(dāng)、有效的審計(jì)證據(jù)
基礎(chǔ)上作出的，審計(jì)結(jié)果公允反映了公司2020年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2020
年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等。
審計(jì)委員會經(jīng)審議，向董事會提議聘任信永中和會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合
伙）為
2021
年度審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。
（三）
對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督及評估工作指導(dǎo)情況
審計(jì)委員會審閱了內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的內(nèi)部控制審計(jì)
報(bào)告,及時(shí)溝通發(fā)現(xiàn)的問題及公司的改進(jìn)情況,并督促公司進(jìn)一步完善與公司管
理模式相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，并使之得到有效執(zhí)行。
（四）審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告
審計(jì)委員會認(rèn)真審閱了公司財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告
真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，
客觀公允地反映了公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，不存在導(dǎo)致無法出具標(biāo)
準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
（五）落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對關(guān)聯(lián)交易管理工作的要求，
審議公司關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
審計(jì)委員會
積極履行
對公司關(guān)聯(lián)交易
事項(xiàng)的
審核
職責(zé)，
落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對關(guān)聯(lián)
交易管理工作的要求
。
2021
年
4
月
28
日
、
6
月
16
日，董事會審計(jì)委員會對公司
2020
年
發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易
進(jìn)行確認(rèn)并對
2021
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額
進(jìn)行了預(yù)
計(jì)，分別
審議通過了
《
關(guān)于確認(rèn)
2020
年度日常關(guān)聯(lián)交易金額及預(yù)計(jì)
2021
年度日
常關(guān)聯(lián)交易金額的議案
》《
關(guān)于預(yù)計(jì)
2
021
年與中國平安及其關(guān)聯(lián)人日常關(guān)聯(lián)交易
的議
案
》。
2021
年
12
月
1
日，董事會審計(jì)委員會審議通過了
《關(guān)于預(yù)計(jì)
2022
年度日
常關(guān)聯(lián)交易的議案》
，預(yù)計(jì)了
公司
2022
年度日常關(guān)聯(lián)交易
。
另外
，
審計(jì)委員會還
依據(jù)
有關(guān)規(guī)定，
審查和確認(rèn)了
公司
的
關(guān)聯(lián)人名單。
四、總體評價(jià)
2021
年度
，公司審計(jì)委員會嚴(yán)格遵照《
上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管
指引第
1
號
--
規(guī)范運(yùn)作
》、公司
《章程》《董事會審計(jì)委員會工作細(xì)則》《董事
會審計(jì)委員會年報(bào)工作規(guī)程》等
規(guī)定，
在審核公司財(cái)務(wù)信息、聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、
計(jì)提資產(chǎn)減值、關(guān)聯(lián)交易等方面建言獻(xiàn)策，遵循
獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，
依法合規(guī)、誠實(shí)守信、勤勉盡職地履行了法定職責(zé)，為促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作、提
高審計(jì)工作質(zhì)量發(fā)揮了重要作用。
202
2
年，董事會審計(jì)委員會將繼續(xù)按照各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真規(guī)范履職，進(jìn)
一步強(qiáng)化審計(jì)委員會的監(jiān)督審查職能，促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作，積極維護(hù)公司的整
體利益和全體股東的合法權(quán)益。
審計(jì)委員會委員：李明高、胡濱
、曹詩男
2
02
2
年
3
月
29
日
關(guān)鍵詞： 審計(jì)委員會 關(guān)聯(lián)交易 會計(jì)師事務(wù)所
