(相關(guān)資料圖)
| 凱鴻物流 NEEQ : 872495 |
浙江凱鴻物流股份有限公司 ZHEJIANG KAIHOM LOGISTICS CO.,LTD.
年度報告摘要2019
一. 重要提示
1.1 本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時刊載于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司指定信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度報告全文。
1.2 公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
公司負(fù)責(zé)人薛軍、主管會計工作負(fù)責(zé)人朱曉東及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人朱曉東保證年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
1.3
公司全體董事出席了審議本次年度報告的董事會會議。
1.4 容誠會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。
1.5
公司聯(lián)系方式
| 董事會秘書或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人 | 顧弢弢 |
| 是否具備全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會秘書任職資格 | |
| 電話 | 0573-84825000 |
| 傳真 | 0573-84804000 |
| 電子郵箱 | jackiegu@kaihom.com |
| 公司網(wǎng)址 | www.kaihom.com |
| 聯(lián)系地址及郵政編碼 | 浙江省嘉善縣惠民街道之江路 58號,314100 |
| 公司指定信息披露平臺的網(wǎng)址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度報告?zhèn)渲玫?/td> | 董事會秘書辦公室 |
2.1 主要財務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增減比例% | |
| 資產(chǎn)總計 | 316,902,052.05 | 207,059,965.19 | 53.05% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) | 105,940,364.20 | 92,061,781.45 | 15.08% |
| 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn) | 1.63 | 1.42 | 14.79% |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（母公司） | 68.07% | 62.17% | - |
| 資產(chǎn)負(fù)債率%（合并） | 66.57% | 55.54% | - |
| （自行添行） | |||
| 本期 | 上年同期 | 增減比例% | |
| 營業(yè)收入 | 328,526,283.81 | 343,379,010.07 | -4.33% |
| 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 | 17,324,342.66 | 17,639,460.44 | -1.79% |
| 歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 | 16,054,220.13 | 17,270,870.40 | -7.04% |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 16,673,314.99 | 23,064,472.11 | -27.71% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算） | 17.12% | 21.35% | - |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算） | 15.87% | 20.90% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.44 | -38.64% |
| （自行添行） |
2.2 普通股股本結(jié)構(gòu)
單位：股
| 股份性質(zhì) | 期初 | 本期 變動 | 期末 | |||
| 數(shù)量 比例% | ||||||
| 數(shù)量 | 比例% | |||||
| 無限售條件股份 | 無限售股份總數(shù) | 16,956,521 | 26.09% | 2,826,087 | 19,782,608 | 30.43% |
| 其中：控股股東、實(shí)際控制人 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售條件股份 | 有限售股份總數(shù) | 48,043,480 | 73.91% | -2,826,087 | 45,217,393 | 69.57% |
| 其中：控股股東、實(shí)際控制人 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 董事、監(jiān)事、高管 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 核心員工 | - | - | - | - | - | |
| 總股本 | 65,000,001 | - | 0 | 65,000,001 | - | |
| 普通股股東人數(shù) | 3 |
2.3 / 10%
普通股前十名股東情況（創(chuàng)新層）普通股前五名或持股 及以上股東情況（基礎(chǔ)層）單位：股
| 序號 | 股東名稱 | 期初持股數(shù) | 持股變動 | 期末持股數(shù) | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份數(shù)量 | 期末持有無限售股份數(shù)量 |
| 1 | 薛軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 2 | 莊利軍 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 3 | 凱聲投資 | 8,478,261 | 0 | 8,478,261 | 13.04% | 2,826,087 | 5,652,174 |
| 合計 | 65,000,001 | 0 | 65,000,001 | 100% | 45,217,393 | 19,782,608 | |
| 普通股前十名股東間相互關(guān)系說明： 股東薛軍直接持有凱聲投資25.00%的出資并任凱聲投資執(zhí)行事務(wù)合伙人，股東莊利軍直接持有凱聲投資16.00%出資。除上述關(guān)聯(lián)關(guān)系外，公司股東之間無其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。 |
2.4 公司與控股股東、實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系
2 截至報告期末，公司控股股東、實(shí)際控制人薛軍直接持有公司43.48%的股份和凱聲投資25.00%的出資，并為凱聲投資唯一一名普通合伙人，任凱聲投資執(zhí)行事務(wù)合伙人，可通過凱聲投資控制公司13.04%的股份，合計控制公司56.52%股份。
三. 涉及財務(wù)報告的相關(guān)事項(xiàng)
3.1 會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
√適用 □不適用
| （1）重要會計政策變更 2019年 4月 30日，財政部發(fā)布的《關(guān)于修訂印發(fā) 2019年度一般企業(yè)財務(wù)報表格式的通知》（財會【2019】6號），要求對已執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則但未執(zhí)行新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的企業(yè)應(yīng)按如下規(guī)定編制財務(wù)報表： 資產(chǎn)負(fù)債表中將“應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款” 行項(xiàng)目拆分為“應(yīng)收票據(jù)”及“應(yīng)收賬款”；增加“應(yīng)收款項(xiàng)融資”項(xiàng)目，反映資產(chǎn)負(fù)債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款等；將“應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款” 行項(xiàng)目拆分為“應(yīng)付票據(jù)”及“應(yīng)付賬款”。 利潤表中在投資收益項(xiàng)目下增加“以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益（損失以“-”號填列）”的明細(xì)項(xiàng)目。 2019年 9月 19日，財政部發(fā)布了《關(guān)于修訂印發(fā)《合并財務(wù)報表格式（2019版）》的通知》（財會【2019】16號），與財會【2019】6號配套執(zhí)行。 本公司根據(jù)財會【2019】6號、財會【2019】16號規(guī)定的財務(wù)報表格式編制比較報表，并采用追溯調(diào)整法變更了相關(guān)財務(wù)報表列報。 |
| 財政部于 2017年 3月 31日分別發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22號—金融工具確認(rèn)和計量》（財會【2017】7號）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 23號—金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》（財會【2017】8號）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24號—套期會計》（財會【2017】9號），于 2017年 5月 2日發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37號—金融工具列報》（財會【2017】14 號）（上述準(zhǔn)則以下統(tǒng)稱“新金融工具準(zhǔn)則”）。要求境內(nèi)上市企業(yè)自 2019年 1月 1日起執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則。本公司于 2019年 1月 1日執(zhí)行上述新金融工具準(zhǔn)則，對會計政策的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，詳見附注三、10。 于 2019年 1月 1日之前的金融工具確認(rèn)和計量與新金融工具準(zhǔn)則要求不一致的，本公司按照新金融工具準(zhǔn)則的規(guī)定，對金融工具的分類和計量（含減值）進(jìn)行追溯調(diào)整，將金融工具原賬面價值和在新金融工具準(zhǔn)則施行日（即 2019年 1月 1日）的新賬面價值之間的差額計入 2019年 1月 1日的留存收益或其他綜合收益。同時，本公司未對比較財務(wù)報表數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。 2019年 5月 9日，財政部發(fā)布《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 7號—非貨幣性資產(chǎn)交換》（財會【2019】8號），根據(jù)要求，本公司對 2019年 1月 1日至執(zhí)行日之間發(fā)生的非貨幣性資產(chǎn)交換，根據(jù)本準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，對 2019年 1月 1日之前發(fā)生的非貨幣性資產(chǎn)交換，不進(jìn)行追溯調(diào)整，本公司于 2019年 6月 10日起執(zhí)行本準(zhǔn)則。 2019年 5月 16日，財政部發(fā)布《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 12號—債務(wù)重組》（財會【2019】9號），根據(jù)要求，本公司對 2019年 1月 1日至執(zhí)行日之間發(fā)生的債務(wù)重組，根據(jù)本準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整，對 2019年 1月 1日之前發(fā)生的債務(wù)重組，不進(jìn)行追溯調(diào)整，本公司于 2019年 6月 17日起執(zhí)行本準(zhǔn)則。 上述會計政策的累積影響數(shù)如下： 因執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則，對本公司 2019年 1月 1日財務(wù)報表無影響 （2）會計差錯更正 凱鴻物流 2019年度做出的會計差錯更正事項(xiàng)說明如下： 1. 公司董事會和管理層對前期會計差錯更正事項(xiàng)的性質(zhì)及原因的說明 2022年 4月 28日，凱鴻物流第二屆董事會第十四會議審議通過了《關(guān)于前期會計差錯更正的議案》，根據(jù)董事會決議，對相關(guān)會計差錯事項(xiàng)進(jìn)行了調(diào)整，這些會計差錯包括： 2019年度： 1. 對非 6+9銀行已背書未到期或已貼現(xiàn)未到期的銀行承兌票據(jù)不予終止確認(rèn)，調(diào)增應(yīng)收票據(jù) 8,220,440.55元；調(diào)增其他流動負(fù)債 7,830,342.55元、短期借款390,098.00元。 2. 重分類已終止確認(rèn)的票據(jù)貼現(xiàn)利息，調(diào)減財務(wù)費(fèi)用 46,022.83元，調(diào)減投資收益 46,022.83元。 3. 調(diào)整營業(yè)成本跨期，調(diào)增存貨 1,981,334.00元、調(diào)減年初未分配利潤14,762,735.63元、調(diào)增其他流動資產(chǎn) 1,174.29元；調(diào)減其他應(yīng)收款 50,459.44元、預(yù)付款項(xiàng) 1,376,360.67元，調(diào)增應(yīng)付賬款 5,053,703.63元、應(yīng)交稅費(fèi) 294.54元，調(diào)減營業(yè)成本 10,264,425.64元。 4. 調(diào)整營業(yè)收入跨期，調(diào)增應(yīng)收賬款 3,184,738.46元，調(diào)減營業(yè)收入7,601,485.29元；調(diào)減其他流動資產(chǎn) 21,070.60元，調(diào)增應(yīng)交稅費(fèi) 99,096.97元，調(diào)增 |
| 年初未分配利潤 10,666,056.18元。 5. 重分類調(diào)整用于出租的房屋建筑物，調(diào)減固定資產(chǎn)原值 3,235,303.34元，調(diào)減固定資產(chǎn)累計折舊 703,431.44元；調(diào)增投資性房地產(chǎn)原值 3,235,303.34元，調(diào)增投資性房地產(chǎn)累計折舊 703,431.44元。 6. 調(diào)整無形資產(chǎn)開始使用日期，調(diào)整計入開發(fā)支出中的資本化費(fèi)用，調(diào)增無形資產(chǎn) 2,040,000.00元，調(diào)增管理費(fèi)用 884,911.58元，調(diào)減年初未分配利潤 77,837.49元；調(diào)減其他非流動資產(chǎn) 2,322,749.07元，調(diào)增累計攤銷 680,000.00元。 7. 重分類調(diào)整預(yù)付設(shè)備款，調(diào)增其他非流動資產(chǎn) 500,000.00元，調(diào)增應(yīng)付賬款 500,000.00元。 8. 調(diào)整應(yīng)付職工薪酬跨期，調(diào)減年初未分配利潤 1,061,288.07元，調(diào)增銷售費(fèi)用 43,816.21元、營業(yè)成本 178,126.85元；調(diào)增應(yīng)付職工薪酬 1,262,259.50元，調(diào)減管理費(fèi)用 18,081.92 元、研發(fā)費(fèi)用 2,889.71元。 9. 補(bǔ)提專項(xiàng)儲備，調(diào)增營業(yè)成本 160,678.55元，調(diào)增專項(xiàng)儲備 160,678.55元。 10. 調(diào)整費(fèi)用跨期，調(diào)增管理費(fèi)用 56,448.89元，調(diào)增其他應(yīng)付款 56,448.89元。 11. 對殘保金重分類調(diào)整，調(diào)增管理費(fèi)用 52,380.00元，調(diào)減稅金及附加52,380.00元。 12. 調(diào)整營業(yè)成本、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用串戶，調(diào)增銷售費(fèi)用 171,732.27元，調(diào)減管理費(fèi)用 50,350.84元、調(diào)減營業(yè)成本 121,381.43元。 13、因上述調(diào)整導(dǎo)致報表其他項(xiàng)目的調(diào)整。 |
3.2
因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述情況
√會計政策變更 √會計差錯更正 □其他原因 □不適用
單位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 | 調(diào)整重述前 | 調(diào)整重述后 |
| 應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款 | 83,362,474.46 | ||
| 應(yīng)收票據(jù) | 150,000.00 | ||
| 應(yīng)收賬款 | 83,212,474.46 | ||
| 應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款 | 44,634,767.39 | ||
| 應(yīng)付票據(jù) | 1,000,000.00 | ||
| 應(yīng)付賬款 | 43,634,767.39 |
3.3 合并報表范圍的變化情況
□適用 □不適用
（1）本報告期末納入合并范圍的子公司
| 序號 1 2 3 4 5 6 7 上述（2本報序號 1 本報無 | 子公司全稱 | 子公司簡稱 | 持股比例（%） 直接 間接 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - ； 納入合并范圍原因 新設(shè) |
| 直接 | |||
| 嘉興富鴻國際物流有限公司 | 富鴻國際 | 100.00 | |
| 嘉興凱翼儲運(yùn)有限公司 | 凱翼儲運(yùn) | 100.00 | |
| 嘉興凱途物流有限公司 | 凱途物流 | 100.00 | |
| 嘉興凱云國際貨運(yùn)代理有限公司 | 凱云國際 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTIC M SDN BHD | 凱鴻馬來 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTICS VN CO LTD | 凱鴻越南 | 100.00 | |
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流 | 100.00 | |
| 子公司全稱 | 子公司簡稱 | ||
| 浙江凱鵬物流有限公司 | 凱鵬物流公司 | ||
3.4 關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的說明
□適用 √不適用
