原標(biāo)題:雙成藥業(yè):海南雙成藥業(yè)股份有限公司2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告和2022年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
海南雙成藥業(yè)股份有限公司
2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告和 2022年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
第一部分：2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
一、2021年度公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)情況
海南雙成藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“本公司”、“雙成藥業(yè)”）2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并于2021年4月06日出具了大信審字[2022]第3-00063號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告。
二、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況
單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 本報(bào)告期 | 上年同期 | 增減變動(dòng)（%） |
| 營(yíng)業(yè)總收入 | 32,029.35 | 26,944.18 | 18.87% |
| 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) | -3,853.93 | -7,875.45 | 51.06% |
| 利潤(rùn)總額 | -4,035.86 | -7,878.00 | 48.77% |
| 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) | -2,032.51 | -5,332.94 | 61.89% |
| 基本每股收益（元） | -0.05 | -0.13 | 61.54% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 | -4.21% | -10.26% | 6.05% |
| 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ | 2,355.36 | -1,050.19 | 324.28% |
| 項(xiàng) 目 | 本報(bào)告期末 | 本報(bào)告期初 | 增減變動(dòng) (%) |
| 總資產(chǎn) | 85,455.62 | 90,767.75 | -5.85% |
| 歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益 | 48,184.84 | 49,292.53 | -2.25% |
| 股本 | 41,200.00 | 40,500.00 | 1.73% |
| 歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元） | 1.17 | 1.22 | -4.10% |
三、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量分析
（一）資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)情況
1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況
截止 2021年 12月 31日，公司資產(chǎn)總額 85,455.62萬元，資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：
單位：萬元
| 項(xiàng)目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增減變動(dòng) | ||
| 金額 | 比例 | 金額 | 比例 | ||
| 貨幣資金 | 2,161.76 | 2.53% | 579.67 | 0.64% | 272.93% |
| 交易性金融資產(chǎn) | 5,540.33 | 6.48% | 9,425.00 | 10.38% | -41.22% |
| 應(yīng)收票據(jù) | 37.44 | 0.04% | 170.05 | 0.19% | -77.99% |
| 應(yīng)收賬款 | 1,977.88 | 2.31% | 2,324.22 | 2.56% | -14.90% |
| 應(yīng)收款項(xiàng)融資 | 61.92 | 0.07% | - | 0.00% | 增加61.92萬元 |
| 預(yù)付款項(xiàng) | 51.45 | 0.06% | 95.00 | 0.10% | -45.85% |
| 其他應(yīng)收款 | 1,184.59 | 1.39% | 1,197.00 | 1.32% | -1.04% |
| 存貨 | 5,524.16 | 6.46% | 5,279.09 | 5.82% | 4.64% |
| 持有待售資產(chǎn) | - | 0.00% | 676.14 | 0.74% | -100.00% |
| 其他流動(dòng)資產(chǎn) | 5.44 | 0.01% | 3.87 | 0.00% | 40.71% |
| 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 16,544.97 | 19.36% | 19,750.05 | 21.76% | -16.23% |
| 投資性房地產(chǎn) | 1,525.85 | 1.79% | 2,337.67 | 2.58% | -34.73% |
| 固定資產(chǎn) | 50,171.21 | 58.71% | 53,461.90 | 58.90% | -6.16% |
| 在建工程 | 301.94 | 0.35% | 638.23 | 0.70% | -52.69% |
| 無形資產(chǎn) | 7,882.23 | 9.22% | 6,446.18 | 7.10% | 22.28% |
| 開發(fā)支出 | 7,810.12 | 9.14% | 6,991.56 | 7.70% | 11.71% |
| 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 | 204.12 | 0.24% | 248.71 | 0.27% | -17.93% |
| 遞延所得稅資產(chǎn) | 103.34 | 0.12% | 66.10 | 0.07% | 56.33% |
| 其他非流動(dòng)資產(chǎn) | 911.83 | 1.07% | 827.35 | 0.91% | 10.21% |
| 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 68,910.65 | 80.64% | 71,017.70 | 78.24% | -2.97% |
| 資產(chǎn)總計(jì) | 85,455.62 | 100.00% | 90,767.75 | 100.00% | -5.85% |
| 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 68,910.65 | 80.64% | 71,017.70 | 78.24% | -2.97% |
| 資產(chǎn)總計(jì) | 85,455.62 | 100.00% | 90,767.75 | 100.00% | -5.85% |
（1）貨幣資金期末余額 2,161.76萬元，較年初增長(zhǎng) 272.93%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)銷售回款增加，投資理財(cái)減少所致；
（2）交易性金融資產(chǎn)期末余額 5,540.33萬元，較年初下降 41.22%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)投資理財(cái)減少所致；
（3）應(yīng)收票據(jù)期末余額 37.44萬元，較年初下降 77.99%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)銀行承兌匯票對(duì)外支付及到期解付及部分余額重分類至應(yīng)收款項(xiàng)融資所致； （4）應(yīng)收款項(xiàng)融資期末余額為 61.92萬元，較年初增加 61.92萬元，主要原因?yàn)楦鶕?jù)合同現(xiàn)金流情況將部分銀行承兌匯票余額重分類至應(yīng)收款項(xiàng)融資所致； （5）預(yù)付款項(xiàng)期末余額 51.45萬元，較年初下降 45.85%，主要原因?yàn)閳?bào)告期末預(yù)付材料采購(gòu)款減少所致；
（6）持有待售資產(chǎn)期末余額為零，較年初下降 100%萬元，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)依替巴肽注射液在中國(guó)境內(nèi)及部分國(guó)家的產(chǎn)品上市許可權(quán)利轉(zhuǎn)讓完成所致； （7）投資性房地產(chǎn)期末余額 1,525.85萬元，較年初下降 34.73%萬元，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)控股子公司寧波雙成土地、宿舍租賃到期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所致；
（8）在建工程期末余額 301.94萬元，較年初下降 52.69%%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)危險(xiǎn)品庫(kù)三期擴(kuò)建工程、污水處理工程、新增發(fā)電機(jī)組項(xiàng)目等完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致；
（9）遞延所得稅資產(chǎn)期末余額 103.34萬元，較年初增長(zhǎng) 56.33%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備及固定資產(chǎn)折舊產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異增加所致。
2、負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況
截止 2021年 12月 31日，公司負(fù)債總額 28,780.49萬元，主要負(fù)債構(gòu)成及變動(dòng)情況如下：
單位：萬元
| 項(xiàng)目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增減變動(dòng) | ||
| 金額 | 比例 | 金額 | 比例 | ||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00% | 5,540.71 | 17.91% | -100.00% |
| 應(yīng)付賬款 | 1,715.92 | 5.96% | 1,544.28 | 4.99% | 11.11% |
| 預(yù)收款項(xiàng) | 112.82 | 0.39% | 102.60 | 0.33% | 9.96% |
| 合同負(fù)債 | 1,234.86 | 4.29% | 949.60 | 3.07% | 30.04% |
| 應(yīng)付職工薪酬 | 887.94 | 3.09% | 733.33 | 2.37% | 21.08% |
| 應(yīng)交稅費(fèi) | 716.98 | 2.49% | 633.29 | 2.05% | 13.22% |
| 其他應(yīng)付款 | 6,078.51 | 21.12% | 3,368.55 | 10.89% | 80.45% |
| 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 | 25.00 | 0.09% | 25.00 | 0.08% | 0.00% |
| 其他流動(dòng)負(fù)債 | 69.13 | 0.24% | 43.52 | 0.14% | 58.85% |
| 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) | 10,841.16 | 37.67% | 12,940.87 | 41.83% | -16.23% |
| 長(zhǎng)期借款 | 16,700.00 | 58.03% | 16,700.00 | 53.98% | 0.00% |
| 項(xiàng)目 | 2021年1 | 月31日 | 2021年1 | 1日 | 增減變動(dòng) |
| 遞延收益 | 886.66 | 3.08% | 1,025.28 | 3.31% | -13.52% |
| 遞延所得稅負(fù)債 | 352.66 | 1.23% | 270.43 | 0.87% | 30.41% |
| 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) | 17,939.33 | 62.33% | 17,995.71 | 58.17% | -0.31% |
| 負(fù)債合計(jì) | 28,780.49 | 100.00% | 30,936.58 | 100.00% | -6.97% |
（1）短期借款期末余額為零，較年初下降 100%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)償還借款所致；
（2）合同負(fù)債期末余額為 1,234.86萬元，較年初增長(zhǎng) 30.04%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)預(yù)收客戶貨款增加所致；
（3）其他應(yīng)付款期末余額為 6,078.51萬元，較年初增長(zhǎng) 80.45%，主要原因?yàn)閼?yīng)付市場(chǎng)開發(fā)費(fèi)用增加、新增對(duì)限制性股票回購(gòu)義務(wù)確認(rèn)負(fù)債及控股子公司寧波雙成取得控股股東雙成投資借款所致；
（4）其他流動(dòng)負(fù)債期末余額為 69.13萬元，較年初增長(zhǎng) 58.85萬元，主要原因?yàn)楦鶕?jù)預(yù)收客戶貨款增加，預(yù)收款項(xiàng)包含的增值稅銷項(xiàng)稅增加所致； （5）遞延所得稅負(fù)債期末余額為 352.66萬元，較年初增長(zhǎng) 30.41%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)固定資產(chǎn)加速折舊產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異增加所致。
3、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況
單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增減變動(dòng) | ||
| 金額 | 比例 | 金額 | 比例 | ||
| 股本 | 41,200.00 | 72.70% | 40,500.00 | 67.69% | 1.73% |
| 資本公積 | 35,438.37 | 62.53% | 33,877.34 | 56.62% | 4.61% |
| 減：庫(kù)存股 | 1,337.00 | 2.36% | 0.00 | 0.00% | 增加 1,337萬元 |
| 其他綜合收益 | -36.04 | -0.06% | -36.83 | -0.06% | 2.13% |
| 盈余公積 | 3,442.52 | 6.07% | 3,415.34 | 5.71% | 0.80% |
| 未分配利潤(rùn) | -30,523.01 | -53.86% | -28,463.32 | -47.57% | -7.24% |
| 歸屬于母公司所有 | 48,184.84 | 85.02% | 49,292.53 | 82.39% | -2.25% |
| 者權(quán)益合計(jì) 少數(shù)股東權(quán)益 | 8,490.29 | 14.98% | 10,538.63 | 17.61% | -19.44% |
| 所有者權(quán)益合計(jì) | 56,675.13 | 100.00% | 59,831.17 | 100.00% | -5.27% |
（二）經(jīng)營(yíng)成果
單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比變動(dòng) |
| 一、營(yíng)業(yè)總收入 | 32,029.35 | 26,944.18 | 18.87% |
| 其中：營(yíng)業(yè)收入 | 32,029.35 | 26,944.18 | 18.87% |
| 二、營(yíng)業(yè)總成本 | 37,700.28 | 33,964.09 | 11.00% |
| 其中：營(yíng)業(yè)成本 | 8,138.83 | 6,018.17 | 35.24% |
| 稅金及附加 | 702.98 | 717.80 | -2.06% |
| 銷售費(fèi)用 | 18,953.71 | 16,746.77 | 13.18% |
| 管理費(fèi)用 | 7,854.44 | 8,200.27 | -4.22% |
| 研發(fā)費(fèi)用 | 1,061.94 | 1,217.70 | -12.79% |
| 財(cái)務(wù)費(fèi)用 | 988.38 | 1,063.39 | -7.05% |
| 其中：利息費(fèi)用 | 902.97 | 1,000.51 | -9.75% |
| 利息收入 | 5.32 | 8.93 | -40.44% |
| 加：其他收益 | 305.76 | 417.63 | -26.79% |
| 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） | 411.67 | 284.68 | 44.61% |
| 信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列） | 4.09 | -456.57 | 100.90% |
| 資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列） | -283.94 | -980.29 | 71.04% |
| 資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列） | 1,379.41 | -120.99 | 1240.08% |
| 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） | -3,853.93 | -7,875.45 | 51.06% |
| 加：營(yíng)業(yè)外收入 | 12.78 | 76.21 | -83.23% |
| 減：營(yíng)業(yè)外支出 | 194.70 | 78.75 | 147.25% |
| 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） | -4,035.86 | -7,878.00 | 48.77% |
| 減：所得稅費(fèi)用 | 44.99 | 116.96 | -61.53% |
| 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） | -4,080.85 | -7,994.96 | 48.96% |
| 1.持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） | -4,080.85 | -7,994.96 | 48.96% |
| 1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) | -2,032.51 | -5,332.94 | 61.89% |
| 2.少數(shù)股東損益 | -2,048.34 | -2,662.02 | 23.05% |
| 六、其他綜合收益的稅后凈額 | 0.78 | -0.04 | 2050.51% |
| 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 | 0.78 | -0.04 | 2050.51% |
| （二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 | 0.78 | -0.04 | 2050.51% |
| 項(xiàng) 目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比變動(dòng) |
| 6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 | 0.78 | -0.04 | 2050.51% |
| 七、綜合收益總額 | -4,080.07 | -7,995.00 | 48.97% |
| 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 | -2,031.72 | -5,332.98 | 61.90% |
| 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 | -2,048.34 | -2,662.02 | 23.05% |
業(yè)績(jī)變動(dòng)較大的原因分析
（1）本報(bào)告期營(yíng)業(yè)成本為 8,138.83萬元，較上年同期增長(zhǎng) 35.24%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)產(chǎn)品銷售量增加成本增加及注射用比伐蘆定產(chǎn)品生產(chǎn)成本較高所致；
（2）本報(bào)告期投資收益為 411.67萬元，較上年同期增長(zhǎng) 44.61%，主要原因?yàn)槔碡?cái)收益增加所致；
（3）本報(bào)告期信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列）為 4.09萬元，較上年同期增長(zhǎng) 100.90%，主要原因?yàn)樯夏晖陬A(yù)期信用減值損失較大所致； （4）本報(bào)告期資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列）為-283.94萬元，較上年同期增長(zhǎng) 71.04%，主要原因?yàn)樯夏晖诳毓勺庸緦幉p成計(jì)提固定資產(chǎn)減值損失所致；
（5）本報(bào)告期資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列）為 1,379.41萬元，較上年同期增長(zhǎng) 1240.08%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)轉(zhuǎn)讓注射用依替巴肽產(chǎn)品國(guó)內(nèi)及部分國(guó)家的產(chǎn)品上市許可權(quán)利確認(rèn)凈收益所致；
（6）本報(bào)告期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為-3,853.93萬元，較上年同期增長(zhǎng) 51.06%，主要原因?yàn)楫a(chǎn)品銷售業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)、受托研發(fā)利潤(rùn)增加，資產(chǎn)處置收益增加等原因共同作用所致；
（7）本報(bào)告期營(yíng)業(yè)外收入為 12.78 萬元，較上年同期下降 83.23%%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)收到的政府補(bǔ)助減少所致；
（8）本報(bào)告期營(yíng)業(yè)外支出為 194.70 萬元，較上年同期增長(zhǎng) 147.25%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期捐贈(zèng)支出增加所致：
（9）本報(bào)告期利潤(rùn)總額為-4,035.86萬元，較上年同期增長(zhǎng) 48.77%，主要原因?yàn)橥埃?）”；
（10）本報(bào)告期凈利潤(rùn)為 -4,080.85萬元，較上年同期增長(zhǎng) 48.96%，主要原因同“（6）”；
（11）本報(bào)告期歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為-2,032.51萬元，較上年同期增長(zhǎng) 61.89%，主要原因同“（6）”。
（三）現(xiàn)金流量情況
2021年度公司現(xiàn)金流量簡(jiǎn)表如下：
單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比變動(dòng) |
| 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) | 37,016.91 | 31,644.07 | 16.98% |
| 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) | 34,661.55 | 32,694.25 | 6.02% |
| 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ | 2,355.36 | -1,050.19 | 324.28% |
| 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) | 32,083.33 | 61,727.62 | -48.02% |
| 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) | 28,783.87 | 68,876.03 | -58.21% |
| 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ | 3,299.45 | -7,148.41 | 146.16% |
| 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) | 2,381.54 | 5,696.90 | -58.20% |
| 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) | 6,443.68 | 1,157.65 | 456.62% |
| 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ | -4,062.15 | 4,539.25 | -189.49% |
| 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 | 1,582.10 | -3,687.87 | 142.90% |
| 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 | 2,161.76 | 579.67 | 272.93% |
（2）投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期下降 48.02%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期收回理財(cái)減少所致；
（3）投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)較上年同期下降 58.21%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期投資理財(cái)減少所致；
（4）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~較上年同期增長(zhǎng) 146.16%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期投資理財(cái)現(xiàn)金凈流量增加所致；
（5）籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期下降 58.20%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期取得借款減少所致；
（6）籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)較上年同期增長(zhǎng) 456.62%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期償還借款增加所致；
（7）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~較上年同期下降 189.49%，主要原因?yàn)楸緢?bào)告期取得借款減少，償還借款增加及新增股權(quán)激勵(lì)限制性股票認(rèn)股款增加共同影響所致；
（8）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額較上年同期增長(zhǎng) 142.90%，主要系以上原因共同影響所致。
四、主要子公司經(jīng)營(yíng)情況
寧波雙成藥業(yè)有限公司，注冊(cè)資本 39,070.13萬元人民幣，雙成藥業(yè)擁有其權(quán)益比例為 51.19%。截止 2021年 12 月 31 日，該公司總資產(chǎn) 38,691.60萬元，凈資產(chǎn) 18,341.23萬元，2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 1,713.90萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-3,509.32萬元。
第二部分：2022年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
特別提示：本預(yù)算系公司 2022年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定的內(nèi)部管理指標(biāo),不代表公司管理層對(duì)2022年度的盈利預(yù)測(cè)，能否實(shí)現(xiàn)取決于市場(chǎng)狀況變化、公司全體員工的努力等多種因素影響，存在很大的不確定性，請(qǐng)投資者特別注意。
一、2022年的財(cái)務(wù)預(yù)算主要指標(biāo)：
單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 2022年度 | 2021年度 | 增減額 | 增減率 |
| 一、營(yíng)業(yè)總收入 | 29,840.52 | 32,029.35 | -2,188.83 | -6.83% |
| 其中：營(yíng)業(yè)收入 | 29,840.52 | 32,029.35 | -2,188.83 | -6.83% |
| 二、營(yíng)業(yè)總成本 | 33,232.02 | 37,700.28 | -4,468.26 | -11.85% |
| 其中：營(yíng)業(yè)成本 | 10,036.84 | 8,138.83 | 1,898.01 | 23.32% |
| 稅金及附加 | 495.75 | 702.98 | -207.23 | -29.48% |
| 銷售費(fèi)用 | 11,199.12 | 18,953.71 | -7,754.59 | -40.91% |
| 管理費(fèi)用 | 8,855.22 | 7,854.44 | 1,000.78 | 12.74% |
| 研發(fā)費(fèi)用 | 1,470.75 | 1,061.94 | 408.81 | 38.50% |
| 財(cái)務(wù)費(fèi)用 | 1,174.34 | 988.38 | 185.96 | 18.82% |
| 加：其他收益 | 1,607.36 | 305.76 | 1,301.60 | 425.70% |
| 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） | 200.00 | 411.67 | -211.67 | -51.42% |
| 項(xiàng) 目 | 2022年度 | 2021年度 | 增減額 | 增減率 |
| 信用減值損失（損失以“-”號(hào)填列） | 0.00 | 4.09 | -4.09 | -100.00% |
| 資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號(hào)填列） | 0.00 | -283.94 | 283.94 | 100.00% |
| 資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號(hào)填列） | 2,328.92 | 1,379.41 | 949.51 | 68.83% |
| 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） | 744.78 | -3,853.93 | 4,598.71 | 119.33% |
| 加：營(yíng)業(yè)外收入 | 0.00 | 2.14 | -2.14 | -100.00% |
| 減：營(yíng)業(yè)外支出 | 0.00 | 184.06 | -184.06 | -100.00% |
| 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） | 744.78 | -4,035.86 | 4,780.64 | 118.45% |
| 減：所得稅費(fèi)用 | 0.00 | 44.99 | -44.99 | -100.00% |
| 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） | 744.78 | -4,080.85 | 4,825.63 | 118.25% |
| 1.持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） | 744.78 | -4,080.85 | 4,825.63 | 118.25% |
| 1.歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) | 813.37 | -2,032.51 | 2,845.88 | 140.02% |
| 2.少數(shù)股東損益 | -68.59 | -2,048.34 | 1,979.75 | 96.65% |
| 六、其他綜合收益的稅后凈額 | 0.78 | -0.78 | -100.00% | |
| 6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 | 0.78 | -0.78 | -100.00% | |
| 七、綜合收益總額 | 744.78 | -4,080.07 | 4,824.85 | 118.25% |
| 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 | 813.37 | -2,031.72 | 2,845.10 | 140.03% |
| 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 | -68.59 | -2,048.34 | 1,979.75 | 96.65% |
二、預(yù)算編制基礎(chǔ)
1、2022年度的財(cái)務(wù)預(yù)算方案是根據(jù)公司 2021年度的實(shí)際運(yùn)行情況和結(jié)果，在充分考慮下列各項(xiàng)基本假設(shè)的前提下，結(jié)合公司各項(xiàng)現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)、經(jīng)營(yíng)能力以及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，本著求實(shí)穩(wěn)健的原則編制。
2、本預(yù)算報(bào)告包括雙成藥業(yè)各子公司。
三、基本假設(shè)
1、公司所遵循的國(guó)家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化。
2、公司主要經(jīng)營(yíng)所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化。
3、公司所處行業(yè)形勢(shì)及市場(chǎng)行情無重大變化。
4、公司主要原料成本價(jià)格不會(huì)有重大變化。
5、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)涉及稅收政策將在正常范圍內(nèi)波動(dòng)。
6、無其他不可抗拒力及不可預(yù)見因素造成的重大不利影響。
四、2022年年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制說明
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按公司各片區(qū)市場(chǎng)銷售目標(biāo)、公司生產(chǎn)能力、以及新品上市銷售等計(jì)劃編制；
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)合 2021年雙成藥業(yè)生產(chǎn)成本情況及 2022年銷售計(jì)劃前提下編制；
3、人力成本根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，并在結(jié)合 2021年實(shí)際情況與 2022年新計(jì)劃的前提下編制；
4、主要材料消耗、水電氣、折舊等指標(biāo)以 2021年實(shí)際，并結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃編制；
5、編制本預(yù)算報(bào)告，謹(jǐn)慎考慮了控股子公司寧波雙成預(yù)計(jì)將于 2022年開展的受托加工業(yè)務(wù)等。
五、風(fēng)險(xiǎn)提示
上述財(cái)務(wù)預(yù)算、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并不代表上市公司對(duì) 2022年度的盈利預(yù)測(cè)，能否實(shí)現(xiàn)取決于市場(chǎng)狀況變化、經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)的努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，敬請(qǐng)廣大投資者理性投資，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
本報(bào)告需提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。
海南雙成藥業(yè)股份有限公司董事會(huì)
二〇二二年四月六日
關(guān)鍵詞： 主要原因 報(bào)告期內(nèi) 較上年同期增長(zhǎng)
