原標(biāo)題:歐科億:民生證券股份有限公司關(guān)于株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

民生證券股份有限公司

關(guān)于株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司

2021 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

民生證券股份有限公司（以下簡稱“保薦機(jī)構(gòu)”）作為株洲歐科億數(shù)控精密

刀具股份有限公司（以下簡稱“歐科億”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)

板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易

所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》等有

關(guān)規(guī)定，對歐科億2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況進(jìn)行了審慎核查，發(fā)

表如下意見：

一、募集資金基本情況

（一）實(shí)際募集資金金額和資金到賬時(shí)間

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于同意株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有

限公司首次公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕2980號），同意歐

科億首次公開發(fā)行股票注冊申請。經(jīng)上海證券交易所同意，公司公開發(fā)行人民

幣普通股（A 股）股票2,500 萬股，本次發(fā)行價(jià)格為 23.99 元/股，募集資金總額

為人民幣 59,975.00 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用 6,637.27 萬元（不含增值稅）后，實(shí)際

募集資金凈額為53,337.73 萬元。本次募集資金于 2020 年 12 月 8 日全部到位，

已經(jīng)由中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)，并由其出具了《驗(yàn)資報(bào)告》

（中天運(yùn)〔2020〕驗(yàn)字第90070號）。

（二）募集資金使用和結(jié)余情況

2021年度，歐科億的募集資金使用及結(jié)余情況如下：

項(xiàng)目

金額

（萬元）

2020年12月8日公司實(shí)際到賬的募集資金注1

55,057.05

減：支付的部分其他發(fā)行費(fèi)用注2

1,719.32

減：以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目置換金額注3

1,767.59

減；直接投入募集項(xiàng)目資金

19,904.39

減：補(bǔ)充流動(dòng)資金注4

3,000.00

加：募集資金理財(cái)產(chǎn)品收益金額

137.74

加：累計(jì)利息收入扣除手續(xù)費(fèi)凈額

166.07

截至2021年12月31日募集資金余額（含結(jié)構(gòu)性存款）注

5

28,969.57

注

1：扣除承銷保薦費(fèi)后，公司實(shí)際收到募集資金為

55,057.05萬元。

注

2：公司其他發(fā)行費(fèi)用（不含承銷保薦費(fèi)用）合計(jì)為

1,719.32萬元。

注

3：在募集資金到位之前，公司使用自有資金

1,767.59萬元預(yù)先投入募投項(xiàng)目，使用自有

資金

471.15萬元預(yù)先支付發(fā)行費(fèi)用。

2020年

12月

30日，公司召開第二屆董事會第六次會議和

第二屆監(jiān)事會第五次會議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)

行費(fèi)用的自有資金的議案》，

2020年度未實(shí)施置換行為，在

2021年

1月

11日前完成了置換。

注

4：公司于

2021年

5月

31日召開第二屆董事會第十一次會議、第二屆監(jiān)事會第九次會

議，

分別審議并通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在

確保不影響募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施及募集資金使用的情況下，使用最高額度不超過人民幣

10,000萬元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自公司董事會審議通過之日起不超

過

12個(gè)月。

注

5：公司于

2020年

12月

30日召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第五次會議，

審議通過了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在確保不影響

募集資金安全和投資項(xiàng)目資金使用進(jìn)度安排的前提下，使用最高余額不超過人民幣

3.5億元（含

3.5億）的部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資安全性高、滿足保本要求、流動(dòng)性好的投

資產(chǎn)品（包括但不限于結(jié)構(gòu)性存款、定期存款、通知存款、大額存單等）

二、募集資金存放和管理情況

（一）募集資金管理情況

公司已根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市

公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44號）、上海證券

交易所《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關(guān)

規(guī)定及《株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章

程》），結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司

募集資金管理制度》（以下簡稱《募集資金管理制度》），《募集資金管理制

度》已經(jīng)公司2020年第一次臨時(shí)股東大會審議通過。

根據(jù)《募集資金管理制度》的要求，公司和保薦機(jī)構(gòu)民生證券，于2020年

12月8日分別與北京銀行股份有限公司株洲分行、中國工商銀行股份有限公司

株洲董家段支行、株洲農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司簽訂了《募集資金專戶存儲

三方監(jiān)管協(xié)議》。

上述《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》與《上海證券交易所募集資金專

戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議（范本）》不存在重大差異。

（二）募集資金專戶存儲情況

根據(jù)《募集資金管理制度》的要求，公司開設(shè)了募集資金專戶，截至2021

年12月31日，募集資金專戶的活期存款余額如下：

銀行名稱

賬號

存儲

方式

截止日余額

（萬元）

北京銀行股份有限公司株洲分行

2000300037835750

活期

2,502.89

中國工商銀行股份有限公司株洲南華

支行

1903100319100024049

活期

12.37

株洲農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

82010600002428266

活期

1,454.30

合計(jì)

3,969.57

三、募集資金年度實(shí)際使用情況

（一）募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況

2020年12月30日，公司召開第二屆董事會第六次會議和第二屆監(jiān)事會第

五次會議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)

行費(fèi)用的自有資金的議案》，同意公司使用募集資金人民幣1,767.59萬元置換

已投入募投項(xiàng)目的自籌資金，使用募集資金人民幣 471.15 萬元置換預(yù)先支付的

發(fā)行費(fèi)用，合計(jì)使用募集資金人民幣 2,238.74 萬元置換預(yù)先投入的自籌資金。

上述事項(xiàng)由中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《株洲歐科億數(shù)控精

密刀具股份有限公司以募集資金置換預(yù)先投入自籌資金的鑒證報(bào)告》（中天運(yùn)

[2020]核字第90546號）。獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確同意的意見，保薦機(jī)構(gòu)

對本事項(xiàng)出具了明確同意的核查意見。

截至本報(bào)告期末，該募集資金已全部置換完畢。

（二）對暫時(shí)閑置募集資金的現(xiàn)金管理情況

為提高募集資金使用效率，合理利用部分閑置募集資金，在確保不影響募

集資金投資項(xiàng)目實(shí)施、募集資金安全的情況下，增加公司的收益，公司于2020

年12月30日召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第五次會議，審議

通過了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在

確保不影響募集資金安全和投資項(xiàng)目資金使用進(jìn)度安排的前提下，使用最高余

額不超過人民幣3.5億元（含3.5億）的部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，

投資安全性高、滿足保本要求、流動(dòng)性好的投資產(chǎn)品（包括但不限于結(jié)構(gòu)性存

款、定期存款、通知存款、大額存單等）。在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動(dòng)

使用，使用期限不超過董事會審議通過之日起12個(gè)月，公司授權(quán)董事長在授權(quán)

額度和期限內(nèi)行使現(xiàn)金管理投資決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，具體事項(xiàng)由公司

財(cái)務(wù)部組織實(shí)施。獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確同意的意見，保薦機(jī)構(gòu)對本事

項(xiàng)出具了明確同意的核查意見。

截至本報(bào)告期末，公司使用部分暫時(shí)閑置募集資金購買的結(jié)構(gòu)性存款余額

為25,000萬元。

（三）用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況

為了提高募集資金使用效率，降低公司財(cái)務(wù)成本，根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目

資金使用計(jì)劃及項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，公司于2021年5月31日召開第二屆董事會第

十一次會議、第二屆監(jiān)事會第九次會議，分別審議并通過了《關(guān)于使用部分閑

置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資

項(xiàng)目實(shí)施及募集資金使用的情況下，使用最高額度不超過人民幣10,000萬元的

閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自公司董事會審議通過之日起不

超過12個(gè)月。公司將隨時(shí)根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展及需求情況及時(shí)歸還至

募集資金專用賬戶。獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確同意的意見，保薦機(jī)構(gòu)對本

事項(xiàng)出具了明確同意的核查意見。

截至本報(bào)告期末，公司已使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額為

3,000萬元。

（四）用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款情況

報(bào)告期內(nèi)，公司不存在用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款的情

況。

（五）超募資金用于在建項(xiàng)目及新建項(xiàng)目（包括收購資產(chǎn)等）的情況

2021年11月23日，公司召開第二屆董事會第十四次會議、第二屆監(jiān)事會

第十二次會議審議通過了《關(guān)于使用超募資金增加全資子公司實(shí)收資本用于新

建研發(fā)辦公樓的議案》，同意公司使用超募資金2,490萬元增加全資子公司株洲

歐科億切削工具有限公司的實(shí)收資本用于數(shù)控刀具產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目（研發(fā)辦公樓）

的建設(shè)。獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確同意的意見，保薦機(jī)構(gòu)對本事項(xiàng)出具了

明確同意的核查意見。

截至本報(bào)告期末，該筆資金暫未支付。

（六）募集資金其他使用情況

2021年2月25日，公司召開第二屆董事會第七次會議、第二屆監(jiān)事會第六

次會議審議通過了《關(guān)于使用承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付募集資

金投資項(xiàng)目并以募集資金等額置換的議案》，同意公司在募投項(xiàng)目實(shí)施期間，

使用承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付募集資金投資項(xiàng)目并以募集資金

等額置換。獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表了明確同意的意見，保薦機(jī)構(gòu)對本事項(xiàng)出具

了明確同意的核查意見。

截止本報(bào)告期末，公司使用承兌匯票、信用證及自有外匯等式支付募投項(xiàng)

目所需資金并已以募集資金等額置換共計(jì)90,865,889.10元。

四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

報(bào)告期內(nèi)，公司不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

（1）公司已披露的募集資金使用相關(guān)信息不存在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完

整披露的情況。

（2）募集資金存放、使用、管理及披露不存在違規(guī)情形。

六、保薦機(jī)構(gòu)對公司年度募集資金存放與使用情況所出具專項(xiàng)核

查報(bào)告的結(jié)論性意見

保薦機(jī)構(gòu)通過資料審閱、訪談溝通等多種方式，對公司募集資金的存放、

使用及募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行了核查，主要包括：查閱公司募集資金

存放銀行對賬單、中介機(jī)構(gòu)相關(guān)報(bào)告、募集資金使用情況的相關(guān)公告等資料，

并與公司相關(guān)人員溝通交流等。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：

株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司 2021 年度募集資金存放與實(shí)際使用

情況符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上市公司監(jiān)管指引第 2 號

——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)

定，對募集資金進(jìn)行專戶儲存和專項(xiàng)使用，并及時(shí)履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，

募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募集資金用途

和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

（以下無正文）

（本頁無正文，為《民生證券股份有限公司關(guān)于株洲歐科億數(shù)控精密刀具

股份有限公司2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見》之簽章

頁）

k88_01

保薦代表人：

宋彬 金亞平

民生證券股份有限公司

年 月 日

附表

1：

募集資金使用情況對照表

2021年度

單位：元

幣種：人民幣

募集資金總額

599,750,000.00

本年度投入募集資金總額

216,719,802.80

變更用途的募集資金總額

0

已累計(jì)投入募集資金總額

216,719,802.80

變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項(xiàng)目

已變更項(xiàng)

目，含部

分變更

（如有）

募集資金承諾投

資總額

調(diào)整后投資總額

截至期末承諾投

入金額(1)

本年度投入金額

截至期末累計(jì)投

入金額(2)

截至期末累計(jì)投入

金額與承諾投入金

額的差額(3)＝(2)-

(1)

截至期末投

入進(jìn)度

（%）(4)＝

(2)/(1)

項(xiàng)目達(dá)到預(yù)

定可使用狀

態(tài)日期

本年度

實(shí)現(xiàn)的

效益

是否達(dá)

到預(yù)計(jì)

效益

項(xiàng)目可

行性是

否發(fā)生

重大變

化

年產(chǎn)4,000萬片高端數(shù)控

刀片智造基地建設(shè)項(xiàng)目

否

450,460,000.00

450,460,000.00

450,460,000.00

172,523,828.03

172,523,828.03

-277,936,171.97

38.30%

2022年6月

不適用

不適用

否

數(shù)控精密刀具研發(fā)平臺升

級項(xiàng)目

否

58,000,000.00

58,000,000.00

58,000,000.00

44,195,974.77

44,195,974.77

-13,804,025.23

76.20%

2022年12月

不適用

不適用

否

超募資金

24,917,292.71

24,917,292.71

-

-

-

-

-

不適用

不適用

不適用

否

合計(jì)

533,377,292.71

533,377,292.71

533,377,292.71

216,719,802.80

216,719,802.80

-316,657,489.91

-

-

-

-

-

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度原因（分

具體募投項(xiàng)目）

無

項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化

的情況說明

無

募集資金投資項(xiàng)目先期投

入及置換情況

2020年12月30日，公司召開第二屆董事會第六次會議和第二屆監(jiān)事會第五次會議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自有資

金的議案》，同意公司使用募集資金人民幣17,675,916.44元置換已投入募投項(xiàng)目的自籌資金，使用募集資金人民幣4,711,475.16元置換預(yù)先支付的發(fā)行費(fèi)用，合計(jì)使用

募集資金人民幣22,387,391.60元置換預(yù)先投入的自籌資金。上述事項(xiàng)由中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司以募集

資金置換預(yù)先投入自籌資金的鑒證報(bào)告》（中天運(yùn)[2020]核字第90546號）。公司保薦機(jī)構(gòu)民生證券股份有限公司出具了《民生證券股份有限公司關(guān)于株洲歐科億數(shù)控

精密刀具股份有限公司以募集資金置換預(yù)先投入自籌資金以及進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》。截至本報(bào)告期末，該募集資金已全部置換完畢。

用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充

流動(dòng)資金情況

2021年5月31日，公司召開第二屆董事會第十一次會議、第二屆監(jiān)事會第九次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司

在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施及募集資金使用的情況下，使用最高額度不超過人民幣10,000萬元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為自公司董事會審

議通過之日起不超過12個(gè)月。截至本報(bào)告期末，公司已使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額為3,000萬元。

對閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金

管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況

2020年12月30日召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第五次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在確保不

影響募集資金安全和投資項(xiàng)目資金使用進(jìn)度安排的前提下，使用最高余額不超過人民幣3.5億元（含3.5億）的部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資安全性高、

滿足保本要求、流動(dòng)性好的投資產(chǎn)品（包括但不限于結(jié)構(gòu)性存款、定期存款、通知存款、大額存單等）。在上述額度范圍內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用，使用期限不超過董事

會審議通過之日起12個(gè)月，公司授權(quán)董事長在授權(quán)額度和期限內(nèi)行使現(xiàn)金管理投資決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，具體事項(xiàng)由公司財(cái)務(wù)部組織實(shí)施。截至本報(bào)告期末，

公司使用部分暫時(shí)閑置募集資金購買的結(jié)構(gòu)性存款余額為25,000萬元。

用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)

資金或歸還銀行貸款情況

無

募集資金結(jié)余的金額及形

成原因

無

募集資金其他使用情況

1）2021年2月25日，公司召開第二屆董事會第七次會議、第二屆監(jiān)事會第六次會議審議通過了《關(guān)于使用承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付募集資金投資項(xiàng)目

并以募集資金等額置換的議案》，同意公司在募投項(xiàng)目實(shí)施期間，使用承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付募集資金投資項(xiàng)目并以募集資金等額置換。截止本報(bào)告

期末，公司使用承兌匯票、信用證及自有外匯等式支付募投項(xiàng) 目所需資金并已以募集資金等額置換共計(jì)90,865,889.1元。

2）2021年11月23日，公司召開第二屆董事會第十四次會議、第二屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過了《關(guān)于使用超募資金增加全資子公司實(shí)收資本用于新建研發(fā)辦公

樓的議案》，同意公司使用超募資金2,490萬元增加全資子公司株洲歐科億切削工具有限公司的實(shí)收資本用于數(shù)控刀具產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目（研發(fā)辦公樓）的建設(shè)。截至本報(bào)告

期末，該筆資金暫未支付。

關(guān)鍵詞： 募集資金 股份有限公司 投資項(xiàng)目